中小企业私募债券流程图.pdfVIP

中小企业私募债券流程图一 发行人 ■ 证券公司进行尽职调查，撰写募集说 ■ 发行人向证券公司确定发 明书、尽职调查报告等申报材料； 债意向并通过内部审核议程； ■ 具有证券期货从业资格的审计机构 ■ 与各中介机构签订协议； 出具最近两个完整会计年度财务报告 ■ 配合各中介机构完成申请 ■ 律师出具法律意见书； 材料制作 中介机构尽职 ■ 评级机构出具评级报告（如有） 调查 ■ 评估公司对抵押物出具评估报告（如 有） ■ 担保公司出具担保函，发行人与担保 公司签订担保合同（如有） 申请备案 深圳交易所 上海交易所 ■ 交易所对备案材料进行形 式完备性核对。 ■ 备案材料完备的，交易所自 接受材料之日起 10 个工作日 内出具《接受备案通知书》 正式发行（≤ 200人） 中小企业私募债券流程图二 ■ 发行人调取工商调档材料 ■ 发行人所在地工商、税务、环保、社保部门出具的无违 法违规行为的证明文件 ■ 发行人近两年及一期的纳税申报表及税务证明 ■ 发行人企业基本信用信息报告及公司高管个人信用报告 与发行人及中介机构前期沟 ■ 其他尽调底稿文件收集 通发行人确定发债意向，协 提交项目立项申请 调安排各中介机构书面文件 （一、项目人员确认 入场尽职调查 召开立项会 出具时间（审计机构、律师、 表；二、立项报告； 评级机构 （如有）、评估公司 三、项目立项申请） （如有）、担保公司（如有）） 完成尽调底稿收集 报送部门内核 申报材料制作 及整套申报材料 收到部门反馈意见 ■ 与发行人签订承销协议 ■ 发行人关于本次发行的内部决议文件 ■ 审计机构出具审计报告 部门内核通过、报送 ■ 律师