财务报销制度培训(共38张PPT).ppt

报销原则 纸质签字为主 钉钉审批为辅 补签字原则 时间统一原则 1 2 3 4 日常以线下签字审批流程为主 领导不在公司时，可在钉钉提交审批 待领导返司后，对已付款流程统一补办签字手续 ●每周一、三、五为收单时间 ●每周二、四由财务统一付款！ 第十三页，共三十八页。 一、费用报销流程指引 注意事项： 1、消费清单、收据、收货单、验收单 ● 2、交通费报销明细 3、快递费报销明细 ● 4、有效的发票 申请人提交 →部门领导审批 →会计审核 →财务负责人 →总裁审批→出纳付款 流程 第十四页，共三十八页。 二、对外付款流程指引 1、采购申请单 2、采购合同、协议、立项审批等 3、有效发票 * 如先付款后开票的，需要在付款后 五个工作日取得发票并及时到财务冲账 注意事项： 申请人提交 →部门领导审批 →会计审核 →财务负责人 →总裁审批→出纳付款 流程 第十五页，共三十八页。 三、证照资料使用申请流程指引 ● 1、办理业务说明 ● 2、使用单位证明 注意事项： 经办人提交申请→ 部门负责人审批 →财务审核 法务审核→ 总裁签字 → （抄送）财务执行，并做好借出借入登记 流程 第十六页，共三十八页。 四、用章申请、外带流程指引 1、需用印业务说明 2、需用印单位证明 注意事项： 经办人提交申请→ 部门负责人审批 → 总裁签字 → （抄送）财务用印 流程 第十七页，共三十八页。 三、出差管理 第十八页，共三十八页。 NO.01 出差规定 高效节俭原则 不得因私或借故延长差期 不得无故绕道 不当开支的各项费用 一律不予报销！ 第十九页，共三十八页。 NO.02 出差规定 差旅费 员工因公外出期间应由公司负担的 车船费 市内交通费 住宿费 出差津贴费 ....... 第二十页，共三十八页。 NO.03 差旅报销标准 公差人员执行出差住宿分层制，具体报销标准参照《差旅费报销标准一览表》 职位 出差住宿标准 港澳台 A类城市 B类城市 总裁室 实报实销 中心经理级 700 500 400 经理级 （含副经理及 以下人员） 600 400 300 备注 为提高工作效率，出差费用采取实报实销。 国外出差报销采用同样方式 第二十一页，共三十八页。 职位 航班 火车 轮船 出差津贴 总裁室 实报实销 实报实销 实报实销 台港澳 其它 总监级 （含副总监） 经济舱 软卧、动车 高铁二等座 二等舱 250元/天 150元/天 经理级 （含副经理及以下人员） 经济舱 硬卧、动车 高铁二等座 二等舱 NO.04 交通工具标准 公差人员交通工具标准审核权限详见下表： 第二十二页，共三十八页。 NO.05 差旅报销凭证标准 有效报销 无效报销 飞机发票 乘船发票 火车发票 汽油发票 汽车发票 住宿发票 差旅费用报销必须凭有效发票 开具发票公司名称：深圳市前海大志基金管理 纳税识别码： 住宿发票必须提供，住宿发票报销金额大于差旅报销标准的部分，不予报销。 无税务监制章的不得报销 交通费报销杜绝手撕发票、虚假发票 各种票据丢失一律不予报销 发现虚假发票报销将处于虚假发票面额的三倍处罚 （非出差期间内发生的发票报销都视为虚假发票） 如果在同一出差地点、同一酒店多天住宿汇总开住宿发票，机打发票上必须注明起始日期和退房日期（手工填写无效） 第二十三页，共三十八页。 城市分类 NO.06 港澳台 香港、澳门、台湾 A类城市 北京、上海、广州、深圳、杭州、南京 B类城市 除海外、港澳台、一类城市之外的城市 第二十四页，共三十八页。 出差三步骤1 1、出差前审批 公差人员出差前应在钉钉上提交《出差申请单》 第二十五页，共三十八页。 出差三步骤2 公差人员可按出差时间、地点核借差旅费，填写《借款审批单》 2、款项申请 第二十六页，共三十八页。 ● 飞机行程单 ● 酒店住宿发票 ● 市区交通车票 所需凭证单据 ● 出差回来一周之内尽快办理借款冲销手续，否则将视同欠款 特别提醒： 3、填写差旅费报销单总帐 出差三步骤3 第二十七页，共三十八页。 * 财务报销制度培训PPT文档ppt 第一页，共三十八页。 第一篇 财务基本制度介绍 第二篇 财务付款报销流程管理 第三篇 出差管理 第四篇 业务