现代企业财务规划之工具分析.pptxVIP

财务规划之工具 存款產品貸款產品投資性商品保險商品台灣金融商品的發展趨勢金融機構求新求變金融商品大眾化金融商品多樣化新台幣計價商品增多投資人要有理財EQ業者要善盡管理責任Source: 新金融商品大觀 于趾琴著 連綏出版財務規劃之工具(一)存款主要目標客戶有閒置資金的大眾撥薪戶證券投資戶中小企業業主帳戶扣繳戶~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院存款產品依據存款期限、利率與方式Checking deposits 支票存款Current deposits活期存款Saving deposits儲蓄存款Time deposits 定期存款Certificate of Deposit (CD)Negotiable certificate of (time) deposits (NCD) 可轉讓定期存單Omnibus deposits 綜合存款Foreign currency deposit 外幣存款~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院支票存款凡存款由存戶隨時用送款簿存入及簽發支票提取者屬之本行支票:由本行簽發並以本行為付款人之支票保付支票：票據權利人持存款人所簽發之支票，經發票銀行保證付款之支票~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院活期存款（活存）凡存款由存戶隨時憑存摺存取者屬之~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院儲蓄存款以儲蓄資金為目的，憑存摺或存單提取的小額存款活期儲蓄存款零存整付儲蓄存款整存整付儲蓄存款存本取息儲蓄存款行員儲蓄存款公教人員儲蓄存款~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院定期存款（定存）存款有一定限期，訂明支取本息期限者屬之~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院可轉讓定期存單金融業為配合政府鼓勵國民儲蓄政策，便利貨幣市場短期資金之投資，並作有效之運用，俾充裕工商企業資金之週轉，特予發行分成３個月，６個月，９個月，及一年四種面額　NT$1,000,000 為單位若中途轉讓，在存單背面“受讓人”欄記載明受讓人之姓名或事業團體名稱、國民身分證或事業團體統一編號、地址、受讓日期及受讓價格並由讓與人簽章　到期時憑存單支領利息，逾期部分照活期存款利率計息，利息所得採分離扣稅~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院綜合存款金融業為配合政府鼓勵國民儲蓄政策所提供的綜合性服務活期性存款、定期性存款及簡便貸款納入同一存摺存款人得申請自動以“萬元”為單位，將活期存款自動轉入定期性存款，到期亦可自動轉存如因客戶支取或託辦自動撥繳公共事業費用，在繳納各稅捐而有餘額不足之情況，得由定期存款部份金額之規定成數範圍，予以貸款撥付~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院外幣存款銀行辦理之存款係由客戶以外國貨幣存入，到期以外幣支付本息之一種存款業務~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院向銀行申請貸款的階段保持良好信用掌握自己優勢個人償債能力　（現金流量）個人貢獻度選擇正確銀行貨比三家不吃虧貸款產品房貸傳統型房貸 (Traditional Mortgage Loan)理財型房貸 (Re-Finance Mortgage Loan)變額型房貸 (Variable Mortgage Loan)信用貸款信用卡Master, Visa, and Discover card現金卡喬治與馬莉地下錢莊貸款產品與年利率產品抵押品年利率定期質押借款原定存金額5.5% - 6%理財型房貸房地產9.5% - 10.5%信用貸款個人信用12% - 13%信用卡循環消費額度個人信用18% - 20%現金卡個人信用20%地下錢莊手、腳、性命100%高風險，高報酬； 低風險，低報酬~摘自莫大斌，“生活與理財”，台灣金融研訓院 (民國90年)投資性商品股票(Stocks)債券(Bonds)共同基金(Mutual Funds)保險信託(Trusts)衍生性商品(Derivatives)Mortgage Back SecuritiesAssets Back SecuritiesFutures, Forward, and Options股票 (Stocks)買賣方式現金融資 – 上市公司四成買進，上櫃以六成買進，借款利息為7%融券買賣單位一張 1000股零股漲跌幅限制7%交易時間正常交易盤後交易零股交易全額交割股淨值NT$5股票與權證價格之跳動單位價格 權證 股票 未滿5元者0.01 0.01 5~15元者0.05 0.05 15~50元者0.1 0.1 50~150元者0.5 0.5 150~1000元者 1 1 1000元以上5 5 存託憑證(Depositary Receipt)指發行公司委託一家外國存託銀行，發行該公司股票的所有權憑證，在國外市場發行，憑證所代表的股票，則存放於發行公