现金流量的时间价值函数.pptxVIP

一、基础知识 单元引用 1、相对引用：A5 B7 C9 2、绝对引用：$A$5 $B$7 3、混合引用:A$5 ;现金流量的时间价值函数;现金流量函数格式;年金函数;年金现值函数;年金中的本金和利息;;（一）、会计核算数据源 对于电算化会计核算环境，会计核算数据源的数据一般放在数据库文件中：foxpro、oracle、 paradox 等数据库文件，从财务分析来看，应能够从多种数据库中获取财务分析所需的数据。在windows环境中可以利用EXCEL的数据链接、Microsoft Query程序、ODBC 开放式数据库连接、Visual Basic宏程序等技术和方法，自动、准确、及时的从各种会计核算数据源获取财务分析所需的数据。 （二）、辅助数据源 杂志、报刊、INTERNET等。 ;从数据库中获取数据的方法;EXCEL;（二）、利用VBA直接与ODBC通信从外部数据库中获取数据 ;比率分析模型设计; （2）不同工作簿之间的数据链接;趋势分析模型设计;综合分析模型设计;EXCEL在业务预测中应用;（二）曲线趋势法;（三）因果分析法 因果分析是利用事物发展的因果关系来推测事物发展趋势的一种预测方法。某类业务量一般与某些因素有关，只要找到与该类业务有关的因素以及他们之间的函数关系，就可以利用这种因果关系进行预测了。 ;二、预测函数 （一）LINEST（）用于直线回归分析 语法：LINEST（因变量区域，自变量区域，const, stats) 功能：找出直线回归方程Y=AX+B 最适合预测数据的直线回归系数与统计量，并返回该系数与统计量。 其中：const为一个逻辑变量，指定是否强制常数项B为0 若const=false , 常数项B将被忽略，方程为：Y=AX 若const=true, 或省略，正常计算B ;Stats为一个逻辑变量，指定是否返回附加回归统计值;如果要得到数组中的值，应用INDEX（）函数;(二）LINEST（）函数用于曲线分析和因果分析;A1参数：=INDEX(LINEST(Yi , Xi, TRUE,TRUE),1,1);财 务 分 析;立体表数据链接公式的表示：（见p133) 例如：公式中引用的B17、C17、D17单元是工作表sheet1、sheet2、sheet3、sheet4、sheet5多张工作表中的15个单元 =SUM（sheet1：sheet5！B17：D17） =SUM（sheet1：sheet5！A5,sheet1：sheet5！B6，sheet1： sheet5！C9）--------------不连续区域 举例：???Tuesday 资产负债表汇总）;2、趋势分析模型设计; ;一、宏的创建与使用;创建宏的方法 ;创建“财务管理”工具栏;二、使用数据透视表透视数据;三、管理工作簿和工作表;作业： 1、练习不同工作表之间的数据链接（用成本数据） 2、练习同一工作簿内工作表的复制和不同工作簿之间工作表的复制 3、练习数据透视表的使用 4、练习宏的创建 5、练习回归分析中常数项A1、A2、B的确定（教材103、105页）