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工程项目财务管理制度 工程工程财务管理制度为加强财务管理，标准工程部财务日常管理工作，强化工程本钱管理，削减铺张铺张和一切不必要的开支，以最终到达降低本钱，进步经济效益、壮大公司经济实力为宗旨，结合公司实际状况，制定本制度。一、选购原材料、购置机具、零星材料的规定及工作流程1、材料部依据预算部预算该工程工程的工程用料，做好材料的供给方案，依据工程进度编制材料用量方案表，进展选购供给，保证工程工程施工正常运行。2、大宗材料选购：选购员至少供应三家供给商或厂家，同一材料、同一型号规格、各自价格、联络电话、联络人，依据市场调查的状况填写一份项A《_______ 工程现场材料选购市场询价表》〔见附表〕报总经理审批，确认选择厂家或供给商、产品型号规格、数量、单价后，由材料申请人填写项A 《材料设备米购表》〔见附表〕报申请人T预结算员T工程经理T经营预算部经理T副总经理f总经理审批核准后，由经营部负责与厂家或供给商签订购销合同，依据购销合同的付款方式、付款比例，由选购员填写〔项〕A《工程材料款借支申请表》〔见附表〕申请付款，其审批程序按其次条公司财务报销管理制度的〔二〕工程材料货款支付审批流程曲亍，选购员必需要求供货方供应合法有效的材料发票、产品质量检验报告、合格证、消防产品供货证明、产品说明书及保修卡等资料。3、零星材料的购置：如工程工程急需用法零星材料，无法批量选购，且一次选购2000元以下的，必需由公司指定2人同时进展就近选购。4、选购人员办理报销时：必需凭材料管理员开具材料入库单、购货发票、购货单位的送货清单,按公司财务报销管理制度办理报销手续。二、施工现场材料管理规定及工作流程1、为工地施工而选购一切原材料、机具、设备、零星材料都必需办理入库、出库手续，未经同意，任何人不得将未经入库或出库的材料，直拨工地施工。2、材料入库前检查及材料入库流程(1 )材料管理员必需要亲自同交货人办理交接手续，依据购货合同及送货清单核对材料名称、规格型号、数量、金额是否全都，并进展清点其数量。(2)核对证件：材料入库验收前，首先核对供货单位供应的产品质量检验报告、合格证、消防产品供货证明、产品说明书及保修卡等资料(消防器材还必需有由国家政府部门出具的)，是否与合同相符和有效。(3)质量检验：材料管理员并对材料或机具的外观样子和外观质量进展认真检查，发觉有损坏的材料或机具不予验收，并要求退回。如验收过程中发觉证件不齐全、数量、规格不符，质量不合格，应及时向副总经理及总经理汇报，不得自作主见验收入库，未经检验合格产品不得投入现场施工用法。(4 )办理入库：经过以上验收后，按实收合格数量办理入库手续。由材料管理员填写材料入库单，一式三联，一联自留、一联交财务、一联交选购负责人〔注：必需当面清点，当面填写入库单、不得事后补开，当天将入库单交财务〕。〔5〕入库单据内容：必需出名称、规格、单价、数量、金额、发货单位、日期，并有材料管理员、工程经理、选购负责人分别签字才有效。〔6〕材料存放：必需按材料品种不同划分区域存放，并挂有领物卡，按选购时间先后挨次堆放，实行先购进先领用，必需整齐有序，便于盘查。〔7〕材料入库后：由财务部设置材料进销存数量账，材料管理员依据入库单精确、准时登记入账，财务部要对仓库的材料定期和不定期盘点，以确保账物全都。3、施工现场材料出库存流程〔1〕原材料出库：领用材料时，领料部门必需填写〔项〕A《广东粤富领用材料表》〔见附表〕，由现场管理负责人填表」经预结算员—工程经理卜副总经理审批后。领料部门凭领用材料表到材料管理员处办理领料手续，发出材料时，领用材料表必需要有材料管理员、后勤主管、领料人签名确认。一式二份〔用复写纸填写〕，一份由材料管理员其次天上午交财务，一份由材料管理员留存作为记账根据。〔2〕凡借用机具、设备等贵重物品，必需填写〔项〕B《广东粤富借用机具、设备审批表》〔见附表〕，经过副总经理同意后，到材料管理员处办理借出登记手续。流程是：|借用人填表卜工程经理审核T副总经理审批仓管员办理借出登记手续(3)办理退料：凡施工剩余材料必需准时组织退料，是现场材料管理的最终环节。施工班组退料应执行谁用法谁退料，谁发放的谁收回的方法，班组完成施工任务后，剩余材料必需准时退回仓库，并办理退料手续。退料收回时必需经过验收，假设发觉有损坏现象，依据材料单价和损坏程度的轻重，赐予适当的赔偿。其退料入库手续为：由退料人填写一份(项)B《广东粤富退料申请表》(见附表),经工程经理卜副总经理同意后,到仓库办理退料手续，由材料管理员清点退回的合格数量，填写一式三联退料单，一联自留、一联给退料人、一联交财务冲减当月领用。三、现场行政用款及工作流程1、行政部在工程工程开工前5天(即第一个月)，从其次个月开头为