江苏开放大学公司战略与风险管理第三次形考.doc

江苏开放大学 形成性考核作业 学 号 姓 名 课程代码 060049 课程名称 ?公司战略与风险管理 评阅教师 第 3 次任务 江苏开放大学 1下列关于我国《企业内部控制基本规范》关于信息与沟通要素要求的说法中，不正确的是（　） 客观题满分：?2分得分： 2分 A企业应当建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行 B重要信息应当及时传递给董事会、监事会和经理层 C企业应当建立举报投诉制度和举报人保护制度，设置举报专线，明确举报投诉处理程序、办理时限和办结要求，确保举报、投诉成为企业有效掌握信息的重要途径 D信息系统不仅处理内部产生的信息，还包括与企业经营决策和对外报告相关的外部事件、行为和条件等 学生答案：D 老师点评： 2下列关于审计委员会与内部审计的说法中，错误的是（　） 客观题满分：?2分得分： 2分 A审计委员会应负责监督内部审计部门的工作 B审计委员会应该核查内部审计的有效性，并批准对内部审计主管的任命和解聘 C内部审计师或者内部审计的管理者应该直接且定期向董事会报告 D确保充分且有效的内部控制是内部审计师的职责之一 学生答案：D 老师点评： 3下列关于内部控制认定程序与整改的说法中，错误的是（　） 客观题满分：?2分得分： 2分 A对于重大缺陷