公司工程质量安全审计作业指导手册资料.pdf

XX公司 工程质量安全审计作业指导手册 一级流程 二级流程 三级流程 工程质量安全审 施工准备审 设计图纸交底（会审） 审计流程 计 计 施工组织及专项方案审计流程 安全生产管理审计流程 施工人员岗位资质审计流程 施工过程审 技术交底审计流程 计 材料管理，甲供及甲指乙供审计流程 材料进场报验制度及执行审计流程 施工现场质量管理及记录审计流程 按图施工 / 工程洽商及变更管理审计流程 现场安全及文明施工管理审计流程 观感质量检查流程 竣工验收审 竣工验收审计流程 计 竣工资料审计流程 文件编号 版本 V1 制定日期 2013/8/31 生效日期 修订记录 修订页 所修订内容的摘 修订日 序号 版本变更 修订者 次 要 期 一、审计概念 1. 目的： 为加强 XXXX的工程项目投资管理与监督， 规范工程项目审计工作， 有效控制工程造价， 我组制订工程审计作业指导手册。 2. 适用范围： 凡 XX 基建工程项目（含新建、改建、扩建） 、修缮工程项目（含装饰、维修） ，均属于 工程项目审计对象。凡造价在 300 万元（暂定）及以上的项目，均属于工程项目重点审 计对象。 3. 术语及定义： 3.1 审计分类：工程审计项目按实施阶段和内容可分为施工准备阶段审计、 施工过程审计、 竣工验收审计及结算审计。 4. 审计职责： 4.1 工程审计组依据合同、定额、取费标准、调价文件及集团有关规定，坚持客观公正、 实事求是的原则对工程项目进行审计；集团内负责基建、修缮的职能部门要加强对工程项 目的管理与监督，建立健全各级工程管理人员的经济责任制，收集完整的竣工资料，积极 配合审计工作，在本工作流程中，相关部门应以公司利益为出发点承担以下职责： ■项目部：应确保预结算相关技术及签证资料的完整真实、准确及有效性。 ■预决算部：应确保预结算工作的完整、正确及合理以及相关技术及签证资料的完整。 ■设计中心：应对预结算出现的相关技术问题提供技术咨询及支持。 ■工程审计组：审查预结算初步工作结果，并对产生问题原因进行分析交相关部门处理。 ■工程中心：对审计工作中出现的问题或工程审计提交的处理意见进行处理。 ■人力资源中心：根据工程审计组提供的处理意见进行记录或人事上出具相应的处理意见 4.2 工程审计组内部分工 5. 内容及要求： 5.1 审计原则 计。 5.2 审计计划 5.3 审计申请