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现金采购管理流程说明表 任务概要 现金采购管理 节点控制 相关说明 ① 采购部根据企业各部门需求制订采购计划，报采购经理审核和总经理审批 ② 采购部根据企业实际生产、经营的需要及库存情况，确定单项采购项目；根据采购项目的当期市场状况、价位等，采购部确定此项采购项目所需费用，编制采购预算 ③ （1）采购人员根据采购项目预算，填写《借款单》，连同相关预算清单、说明报采购经理审核 （2）采购经理审核签字后报财务部，财务部根据年度采购计划与预算情况进行审核，签署意见后报总经理审批 ④ 总经理对采购项目及借款进行审批，通过后，财务部按照相应程序支付借款 ⑤ 采购人员进行采购活动，根据企业的实际要求，对所要购买的货品进行比较、选择，同时与供应方销售人员议价 ⑥ 交易达成后，供货商进行备货，采购部与之结算货款并索取发票 ⑦ 采购人员整理各项单据，详细列明各项费用情况，填写《报销单》，交与采购经理、财务部、总经理审批，报销采购费用 ⑧ 财务部做好会计记录，登记各类账目，相应单据存档备查