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出纳员工作日程 出纳员工作日程 一、出纳员工作日程 1、到单位第一件事：检查现金、有价证券及其他贵重物品，向领导请示资金的安排计划，列明当天 要处理的事项，分轻重缓急做出合理的时间安排。 2、下班前做的工作，将所有的收付款凭证编制记账凭证，并登记现金日记账和银行存款日记账。并 与实际核对（一般月底核对）。编制资金日报表（现金日记账、银行存款日记账），上报领导。整理好办公用品，检查保险柜是否锁好。 1、每月月初到银行取对账单并对账 2、季度末到银行取利息及我算单据 支付利息： 收取利息1（教材）： 收取利息2（实际工作中常用）： 借：财务费用 借：银行存款 借：银行存款 贷：银行存款 贷：财务费用 借：财务费用（红字）—》借方红字相当与贷方 3、检查应收款项是否到账 4、每天将对于的现金在15:30前送存银行，如用钱再从银行提取。不得坐支现金。 二、出纳员的工作范围 1、现金收支业务 2、银行存款收付业务办理 3、现金日记帐与银行存款日记帐的登记 4、银行相关结算业务的填写 注意：1）现金日记帐与库存现金的核对 2) 银行存款日记帐与银行对帐单核对 3）以上两个帐的余额与会计总帐的现金和银行存款的余额进行核对 三、新进入一个企业做出纳工作应掌握企业下列情况 1、了解企业类型（有限责任、股份制）、注册资本、经营范围（主营、兼营）等基本情况 2、了解企业各项基本规章制度 3、了解企业生产工艺、企业流程等基本环节 4、了解企业的资质结构、人员配置及工作分配情况 5、重点熟悉企业财务制度和财务部门设置 6、顺利进行与原出纳人员交接工作（现金帐余额与收到的现金对账，银行存款帐余额与银行对账单 对账（未出账单的，去银行对账），公章等登记清楚，交接单上要有接管人、交接人、交账人、监账人，一式三份，双方各执一份，另一份企业存档）。 7、加强与会计人员和财务主管的沟通 四、库存现金管理内部控制制度 1、钱账分管制度（管现金和银行存款，不能管债券债务类和收入费用类账） 2、库存现金开支审批制度 （1） 明确本单位库存现金开支范围 （2） 明确各种报销凭证、规定各种库存现金支付业务的报销手续和办法 （3） 确定各种现金支出的审批权限。 3、库存现金日清月结制度（每天做什么，每月做什么）