财务费用报销管理制度.pdfVIP

财务报销管理制度 目的： 为了加强公司财务管理的工作， 完善公司的报销程序及规定， 合理控制公司经营费用， 根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况 制定本制度。 适用范围： 本制度适用于集团及子公司，包括办公费用、员工费用、车辆费用、应酬费、差旅费 等；固定资产购置、在建工程、工程装修、集中采购不在本制度规范。 第一章 总 则 第一条 费用审批及报销流程。 各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具 体各项费用的报销流程办理： 经办人填 部门 财务 审签权限签批 出纳报账 写报销单 审核 审核 第二条 费用的报销期限。 ( 一) 现金日常费用报销 （用于零星购物或支付零星费用）：备用金借支和报销单据的审