公司差旅费报销制度.docxVIP

— PAGE \* Arabic 1 — 公司差旅费报销制度 差旅费报销制度  为适应集团化管理的需要，有效控制运行费用，提高工作效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本集团公司实际情况，特修订完善本制度。  一、出差审批及费用报销：  （一）报销范围：本细则适用于公司国内出差的报销及异地工作的人员。（二）出差审批办法：  1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写《出差申请单》（见附件）。明确出差任务、出差线路、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工，应按部门分别填制《出差申请单》。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。  2、如需借款，应填写《借款单》，根据出差任务、线路、时间确定借款金额，凭出差申请单由借款审批权限人签批。同时由财务部监督执行“前帐不清、后帐不借”的原则。  3、差旅费报销程序：经批准出差的人员，应如实填写《差旅费报销单》（见附件），连同《出差审批单》一并履行报账审批流程。超出规定标准或出差申请单内容以外的费用，应单独说明事由，并经过分管领导签字同意后，方可走报账流程，否则不予报销。  （三）出差费用报销标准：  1．集团公司副总经理：  a．省内出差住宿，每天补助240元（包干）；伙食补贴40元；公交费20元。  b．省外出差住宿，每天补助280元（包干）；伙食补贴60元；公交费  30元。  2．各子公司总经理、副总：  a．省内出差住宿，每天补助220元（包干）；伙食费补贴30元；公交费15元。  b．省外出差住宿，每天补助260元（包干）；伙食费补贴50元；公交费20元。  3．各子公司部门经理：  a．省内出差住宿，每天补助200元（包干）；伙食费补贴30元；公交费10元。  b．省外出差住宿，每天补助240元（包干）；伙食费补贴40元；公交费20元。  5．主管级以下工作人员：  a．省内出差住宿，每天补助160元（包干）；伙食费补贴30元；公交费10元。  b．省外出差住宿，每天补助180元（包干）；伙食费补贴30元；  公交费15元。  6．专职驾驶员出长途补助以百公里计算，一次出差里程超过100公里的，按30元/天计算出长途专项补助；低于100公里的，不享受驾驶员出长途专项补贴。  （四）差旅费报销相关原则：  1．凡带车出差人员，不再享受公交费补贴，驾驶员随带车人员标准。如果驾驶员单独出差，按主管级以下工作人员标准执行。  2．出差人员一般情况不乘坐飞机、动车商务座，却因时间紧、路途远、  特殊情况下购票困难等原因，应事先申请按审批权限审批。出差途中遇以上情况也应电话请示，经批准后方可乘坐，但回公司报销时应补充说明，经分管领导签字认可。  3．对于长途乘坐车船过夜的，购硬席卧铺或软席坐位的，不享受夜间补贴。乘坐普通座位过夜的，可享受其票价40%的补贴，但必须是22点以后，连续四小时以上的行驶时间。  4．当天市区以外出差可以返回的，不享受住宿包干费用，因处理公务中午不能返回，按省内出差标准享受当日出差伙食或交通补贴；若公司统一组织外出考查、学习者，按管理权限经分管领导或总经理批准按计划开支费用，不受此标准之限。  5、员工出差行程路线必须与出差申请单上标明的线路相符，不得因私就近绕行，否则不予报销因改变行程产生一切交通、补贴等费用。因绕行超出的出差时间视为矿工处理。  6、员工经批准出差参加培训、会议的，如主办单位统一安排食宿的，且食宿费已包含在培训、会议费用中，不再报销出差住宿费和伙食补贴。受公司指派外出考察的，对方单位已安排食宿接待的，不再享受出差住宿及伙食补贴。  7、员工出差因工作需要在出差地发生业务招待的，预先在出差申请单填报的，按实际预算凭票报销；无预先申请批准的业务接待，需电话请示分管领导同意，回公司报销时应单独说明随报销单据一并审签。  8、员工到外地子公司或外地子公司之间出差的，所到地公司自有酒店、宿舍、食堂具备条件安排住宿，不得报销住宿费和伙食补贴（在集团下属酒店内住，非公务接待，一律在员工食堂用餐）；不具备条件安排住宿、用餐的，  仍按出差报销标准报销。  9、员工两人以上同行出差，除董事长、总经理外，无合理原因多人开房应入住标准间，不足两人的按规定标准可入住单人间。如一般员工随同公司中高层管理人员出差，入住标准间时不得超出两人标准的总和。  10、在规定的出差费用报销标准内，发生的住宿费应凭