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集团财务审计母子公司重大权责划分表 【最新资料，WORD文档，可编辑】 说 注解含义： ○——代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出； △——代表复核或核转相关部门进行审核； ▲——代表由该层人员进行审批； ※—— 代表执行，指该事项由该层人员付诸实施。 资金审批权限表 第一条、分公司预算内资金支出的审批权限 工作事项 使用部门 业务单元总 集团财务 集团总裁 集团董事 经理 审计中心 会 ________元以下 提出① 审批② 固 定 资 ____-____万元 提出① 审核② 审核③ 审批④ 产 购 置 ________万元以上 提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ ________万元以下 提出① 审批② 货 款 支 ____-____万元 提出① 审核② 审核③ 审批④ 付 ________万元以上 提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 办公费 提出① 审批② 招待费 提出① 审批② 差旅费 提出① 审批② 培训费 提出① 审批② 通讯费 提出① 审批② _______万元以下 提出① 审批② 宣传广告费用 ____-____万元 提出① 审核② 审核③ 审批④ _______万元以上 提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 利息支出 提出① 审核② 审核③ 审批④ 工资、奖金、福利 提出① 审核② 审核③ 审批④ 对外捐款赞助 提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 对外 位或私人借款 提出① 审核② 审核③ 审核④ 审批⑤ 第二条、子公司（事业部）预算内资金支出的审批权限 子公司 使用部 部门负 （事业 集团总 集团董 工作事项 门 责人 部） 裁 事会 总经理 ____元以下 提出① 审核② 审批③ 固 定 资 产 ____-___万元 提