)工程预算、割算、结算审查工作程序.docVIP

编号：BT-XM-YS-105 版 本 号 A 工程预算、割算、结算审查 工作程序 修改次第 00 页次/总页数 PAGE 2/ NUMPAGES 6 工程预算、割算、结算审查 工作程序 受控状态：____受控_________ 发放编号：________________ 生效日期：________________ 版本/修改次第 更改页次/章节 编制 审核 批准 生效日期 1 目的 为控制工程造价，配合工程施工，保证工程顺利进展。 2 适用范围 适用于公司各项目预算部预算、割算、结算审核的管理。 3 定义 4 职责 预算部具体负责预算、割算、结算审查工作；工程部协助测量工程量、审查结算资料。 5 程序 5.1 督促施工方报预算、割算、结算 5.1.1 工程施工合同签订后，应首先催促施工方上报施工图预算。初审后的施工图预算可作为材料供应、报价和月度割算的依据。 5.1.2 根据施工合同和工程实际，在全部或部分工程完工并验收后，应适时催促施工方上报结算资料。催报资料应以书面形式发出并让施工方签收。 5.2 资料审查 5.2.1 预算员审查施工单位上报的结算资料：包括图纸会审、设计变更、施工组织设计（方案）、隐蔽验收记录等。结算资料必须签字盖章齐全；施工组织设计（方案）、隐蔽工程验收记录等必须有建设方代表签字方可作为结算依据。 5.2.2 资料审查阶段工程部、经营部配合审查首先是查验资料的真实性；其次是对比资料和现场实际是否一致。 5.3 工程量计算 预算员依据竣工图纸、隐蔽记录、现场签证、合同等相关工程资料，按有关规定计算工程量。 5.4 工程量核对 现场预算员与施工单位预算员共同核对结算工程量。 5.5 结算编制。 依据施工合同、议价材批价、结算资料汇编及核对完的工程量，编制工程结算书。 5.6 内部审核 5.6.1 预算部内部对结算再进行一次详细的审查，重点是子目项套用、材料价格、合同约定条款的比对及甲供料核减等。 5.6.2 预算部内部对工程进行一次造价分析，比照相同或相似的工程，分析出造价差异点。 5.6.3 将内部审核的结算书报造价控制中心送审。 5.7 造价控制中心审核 造价控制中心审查施工单位报来的结算资料， 其中包括竣工图纸、隐蔽签证、议价材价格、合同文本等，审查通过后报审计部门审计。 5.8 结算会签 审计部门出具正式的结算审计报告。审计报告由预算部、工程部、财务部和经营部会签，经项目经理批准后，报造价控制中心。由造价控制中心报董事会主席进行审批。 5.9 结算存档、分发 将会签完整的结算书原件存档，并将复印件分发给工程部、经营部、财务部和承包商等。 6 记录 结算会签表（BT-XM-YS-303） 7 支持文件 预算部预算、割算、结算审查管理制度（BT-XM-YS-205） 8 附录 工程预算、割算、结算审查工作程序图（BT-XM-YS-105）