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商业银行关联交易管理 商业银行关联交易管理 商业银行关联交易与集团客户授信业务风险管理 商业银行关联交易管理 提 纲 第一部分 商业银行关联交易 第二部分 《商业银行与内部人和股东 关联交易管理办法》 第三部分 《商业银行集团客户授信 业务风险管理指引》 商业银行关联交易管理 第一部分：商业银行关联交易 什么是商业银行关联交易 内部关联交易 外部关联交易 关联交易对商业银行的危害 商业银行关联交易管理 内部关联交易 内部关联交易 内部关联交易的几种形态—从关联法人之间的交易看 在商业银行之上的关联方 与商业银行平级的关联方 在商业银行之下的关联方 商业银行关联交易管理 外部关联交易 外部关联交易 外部关联交易的表现形态 商业银行关联交易管理 国际上对关联交易的管理规定和做法 巴塞尔委员会 香港银行业条例 台湾银行法 商业银行关联交易管理 我国对关联交易管理的立法现状 财政部、证监会、银监会、上海证券交易所、深圳证券交易所相继发布了对关联交易管理的有关规定和文件 现行法规对关系人和关联方的规定 商业银行关联交易管理 对关联交易的规范 对商业银行内部关联交易的规范 《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》 对商业银行外部关联交易的规范 《商业银行集团客户授信业务风险管理指引 商业银行关联交易管理 第二部分：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》 2004年4月发布 《中国银监会令[2004]第3号》 2004年5月1日实施 商业银行关联交易管理 《办法》的结构 共六章 47条 总则 关联方 关联交易 关联交易的管理 法律责任 附则 商业银行关联交易管理 《办法》名称与规范内容的解释 内部人与股东 上方关联、平行关联、下方关联 商业银行与企业 商业银行关联交易管理 《办法》对关联方的界定 实际关联方 潜在关联方 根据行为性质推定的关联方 商业银行关联交易管理 关联方的确认程序 《办法》对商业银行关联方的确认程序做出了规范 报告制度 关联交易委员会责任 商业银行工作人员报告义务 商业银行关联交易管理 关联交易 商业银行关联交易 授信 资产转移 提供服务 商业银行关联交易管理 关联交易类型 一般关联交易 重大关联交易 商业银行关联交易管理 关联交易的管理 要求商业银行建立完善的关联交易管理制度 对商业银行关联交易的审批程序做出了规定 对商业银行部分关联交易行为做出了禁止性或限制性规定 对商业银行关联交易的审计、信息披露等做出了规定 商业银行关联交易管理 向监管部门报告关联交易 《办法》规定了商业银行向监管部门报告关联交易的义务 商业银行关联交易管理 强制纠正措施 《办法》规定了监管部门对商业银行的内部人、股东违反本办法的行为采取强制性纠正措施的条款 商业银行关联交易管理 对违规行为的处罚 《办法》规定对商业银行违反本办法的行为，由监管部门责令改正、20万至50万元罚款 商业银行关联交易管理 第三部分《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》 2003年10月23日发布 《中国银监会令[2003]第5号》 商业银行关联交易管理 《指引》的结构 共四章 31条 总则 授信业务风险管理 信息管理和风险预警 附则 * *