发票管理制度.pdfVIP

1 目的和范围 为规范发票申请、使用、管理，根据国家相关的法律法规，结合本公司实际情况， 特制定本制度。 公司全体员工及各分公司员工。 2 职责 公司总部财务部负责规范管理、 落实及监督工作， 并具有修改此文件的最终权限。 公司全体员工依此制度操作。 3 制度内容 发票管理制度 总公司所有发票事宜均由公司财务申领、开据、保管及缴销，各分公司所使用 发票，原则上由财务负责，但考虑到各地区的实际情况，所涉及有关发票事项，由 当地的店长代理申领、保管、监督及缴销，由收银员负责开据，其中广州地区由财 务申领及缴销。 有关当事人在发票的申领、使用、作废、传递、保管、缴销等过程中，应掌握有关 发票管理规定，在发票管理中违反规定，责任自负。 发票管理执行报备制度，各公司应就申领及缴销发票事宜，向公司财务报备。 各分公司发票报备明细表见图 1： 各分公司发票报备明细表 序 购买或派发 使用 缴销 分公司名称