保险公司管理系统全面风险管理系统体系地构建.docVIP

word word PAGE / NUMPAGES word 保险公司全面风险管理体系的构建 　　摘要：随着我国经济水平的不断提高，保险业的日益壮大，加之国内外金融市场的巨大变化，保监会出台相关政策，建立中国第二代偿付能力监管制度体系。这就要求保险企业建立一套符合监管要求且行之有效的全面风险管理体系。本文首先对保险公司全面风险管理体系进展了界定，设计了全面风险管理框架，提出保险公司全面风险管理系统是在全面风险管理目标的指引下，根据其理念和运行机制，在相应风险文化、治理结构、信息系统等配套系统的配合下，建立的全员、全面、全程的风险管理过程。最后，根据所设计的系统为保险公司建立全面风险管理体系提出相关建议。 　　关键词：保险公司 全面风险管理 偿二代 　　在国际金融危机的影响下，国内外金融市场发生了巨大的变化，对防X风险、加强监管的呼声越来越高，金融监管改革也在不断加速中。对于保险业，保监会迅速做出回应，出台《人身保险公司全面风险管理实施指引》和《保险公司偿付能力监管规如此1―17号》等政策，要求保险公司建立全面风险管理体系，包括组织架构、操作流程、考核机制等；建立相关风险应用方法，包括辨识评估方法、风险偏好、风险预警、风险应对方案与控制措施等；开展难以量化风险的辨识评估和后续风险应对方案。因此，保险公司急需建立一套符合监管要求且行之有效的全面风险管理体系。 　　一、保险公司全面风险管理体系的界定 　　偿二代在将定量资本要求细化为保险风险、市场风险、信用风险的前提下，增加了操作风险、战略风险、声誉风险、流动性风险的定性监管要求，并要求加强信息披露，引入市场约束机制。对此，保险企业全面风险管理也应该重新考虑资产配置、管理水平以与产品结构这三个方面。对于资产配置，在偿二代规如此下，权益类投资与基金投资的资本消耗将大幅提升，不动产投资的资本金消耗根本不变。保险企业将调整资产配置，固定收益投资占比提升。对于管理水平，偿付能力考量X围包括组织架构、风险管控能力、信息系统等，这也迫使企业提升自身管理能力与水平。对于产品结构，过去一段时间保险企业大力开展现金短期趸交等万能险产品，在偿二代下，需要考虑重新调整保险产品结构。 　　在重新考虑上述三方面下，结合全面风险管理的内涵、保险行业自身特征以与国家有关规定，本文认为，保险公司全面风险管理是保险公司以价值最大化为目标，对公司所有风险进展识别、评估与管理的方法和过程。保险公司的全面风险管理是全面、全员、全程的管理方法，是进展风险识别、风险管控与监视的动态循环过程，是依赖结合企业内部特点，借助外部监管和市场约束力量的，以信息技术为根底的，科学准确的模型和方法为手段的运行机制。 　　保险公司全面风险管理体系是在其内涵的根底上，构建的功能强大的系统。保险公司全面风险管理体系包括了全面风险管理的所有内容，上至风险管理的目标、理念与政策，下至组织架构、风险管理系统、风险环境等配套系统，也包括了最核心的全面风险管理流程。下面先简述风险管理框架与流程，然后为保险公司全面风险管理体系的构建提出相关建议，以期对企业有所启示。 　　二、 保险公司全面风险管理框架设计 　　针对目前的政策，保险公司自身风险管理能力将作为控制风险的资本要求，被计入第一支柱下的最低资本中，因此，急需建立一套行之有效，且符合监管要求的全面风险管理体系。本文认为，保险公司全面风险管理框架包括全面风险管理的目标、原如此以与系统。其中，全面风险管理系统是在全面风险管理目标的指引下，根据其理念和运行机制，在相应风险文化、治理结构、信息系统等配套系统的配合下，建立的全员、全面、全程的风险管理过程。 　　〔一〕保险公司全面风险管理目标 　　全面风险管理的经济目标是在进展决策时对风险进展评估，把风险控制在一个可以承受的限度内，在风险发生概率较高的情况下降低不利结果出现的频率，在不利结果较为严重的情况下降低其影响。保险公司全面风险管理目标应与企业的战略目标相一致，全面风险管理理念应该与企业全面风险管理的目标相一致，即实现以最低的本钱达到最大的安全效果，提高经营效率和效果，促进实现战略开展，追求股东价值最大化以与企业价值最大化。 　　〔二〕保险公司全面风险管理原如此 　　在确立了管理目标的根底上，保险公司构建全面风险管理体系时应该遵循全面、全员、全程的管理原如此，从而实现对各业务层面的全程风险管控。首先，要遵循“全面管理原如此〞，针对公司各个层次的业务单位，各类风险的全面控制和管理，所有经营活动、经营流程中不同类型的风险、公司不同管理对象〔各个部门〕以与管理责任人纳入统一风控管理体系，即要求公司进展360度无死角的风险管理。其次，要遵循“全员管理原如此〞，将风险管理的思想纳入企业文化中，公司要设立专门的风险管理委员会，公司的每个岗位都