房地产内控审计工作底稿.docxVIP

审 1 项目立项阶. 1.1议制项目建书 国发 与业 向企 音霜略； 瓷产战 投ws展 MbH ￥ 自搜会相 。卅机同定且宫经会确WS后一5论常方初轴取尖和工门公求 根^研关上 及公司发展 1.2可行性研究 1.3 项目评估和 国早 宀赢 ‘ 开定 合 容 内报 不算 书整模准估调 必兀资协 性、投 目自、 项安 议书，该机 视^ 报 讲案构 霍具批专z 籍审的不 项对项投 制。程程 扁沟匸匸 头^性复^， 为可需 @3^和蛊 效益的初 3）投 4 ）项 计和社会 项目建议书。 相关部应及时如报批并取得有 至少包括：（1 ）项目概况; 发的项目，由工程 书经公司决策机构 批文。 公司应当对项目建议书进行集体审 公府要应 审 口 策 主要包括：1 ）项目的必要性和 （6 ）环境影响的初步评价等 议，组织会 依据; 计、技术、工程等部门 项目建设的必要性和市场预测；（ 或达不到要求， 为项貝决策提 或导靠的依据 决策不当，难以实现 预期效益，甚至可能 导致项目失败； 无法 根据经批 构进行编制 (10) 项式评审流于 策式项目决 相关许可的 得 违反相 未经政府 工, 许照政府的规定,取得相关 1.5 ；（4 ）建设规模和建设内容；（ 注究科学资准重 、节能、节水； 金来源；（8』）^ —x— （9）项目建设周期及进度安排; 相关内容等 经济、社会效益资 业人员或委托外部机构进行评审, 款规址 关■本^、选 点成 重筹^ 矗的口 ^料 一况 委托专业机构进行可行 5当制定专业机构的选择 标准, 丿应可 关业业茲验等誉 专业人员素质、相 投、、 : 终工 目、最 得行可不进目口M藉业项MSI 该 ^可托￡不 与^8 、行术 r别要对经 ｛性和全面 须有完整 ，任追究 工报经董 似审议批 人或者擅 算最性整究项另一组批 告行，项按照规报、、 定的权限进行重新决议。 ST 丄根据 资3、项 例、 市场变化需对原批准的项目进 在通过 招标、拍卖、挂牌”等方 式获得土地使用权后，签定土地岀 让合同.取得用地规划许可证 ，建设 人地规划许可证，向 向批人防管部设计， 案报批开工前向方 关注相关许可日期与开工日期顺序 建设行政主管部门申请办理施工许 主活 初步设 初步设 初;方 对相关 计未进 研究不:初步设现较大I 资料透彻, 求 要 本 基 的 设计；位不符合项目资质 工程设计内容、功 能和质量符合要求 ，项目 ，项目设致与项目 设计深度不足，造成施工 可广 用制活w曰意事 期现 控对 现口 实控―#标否效 是有是 /k ^控 备注 止畴 厂ft 项目设律法规国 求 开展设计资料，并 济交流, 造成设计 问题 ，根据项 点选择具 应资质和 的设计单 莓目有经位 组织不周密、工程质量存 项目设计经过恰当 在隐患、投资失控以及投 的内部和外部审批 产后运行成本过高 度，聘请专家从技木 两方面论证，通过严格 的复核、专家评议等制度， 层层把关，确保评审工作质 批准制 和经济 门的相关专业人员或委托具 有相应资质的中介机构对编 曰狮该控活一、 设计營 度计 输卑是否^ 是」口 制动 索注 垛动是口有放jj行 瞬错F 當差# 所 备注 项目数量 B- 偿^索引^注 内控缺 响程度（重 大/重 目 pm 施工图设计 际预算严重脱离实 际项目投资失控； 项目概预算水平符 合国家规定和公司 成本控制计划的要 求 内容、工 程量的计算、定额 套用等是 否真实、完整和准 确。如发 工程设计与后续施 效衔接或过早衔 接，导致 技术方案未得到有 效落实 ，、影响工程质量， 或造成 工程变更，发生重 大经济 损失。 工程设计与实际施 目想设的要实足项 现施工图预算超过 初步设计 批复的投资概算规 模，应对 项目概算进行修 深 点能注施工图设计 否满足全面施工及各 类设备 计装量求，施工图设 是否符合国家和行业 规定， 各专业工种之间是否 做到了 有效配合等。施工图 设计基 本完成后，应召开施 工图会 按照国 按照国 律法规 和本 单位管 理要 求执行 各项 设计报 批要 求，杜 绝岀 现边勘 察、 一宀影响相 核昴号可L ,1 11 大交易和账户余额及其认定 nJ、 备汪 程制动 曰荊该控活一 索引T 鸟度计- BBS钊设是否效 备汪 止步^ 鸟现制- 控百标否效 是有是 ( 工宵 招标 招标人肢解建设项目 ，致使招标项目 不完 整，或逃避公开 招标 5 有性是疋行效 招标项目经过审 人标资格条件因 设，未做到公 平、合 理，可能导致中 标人 并非最优选择； 招标公告的编制 开、透明 5 纪关人员违法违 露标底，存在舞 弊行 为。 招标人与投标人 投标，存 投标人的资质条 件不 符合要求或挂 靠、冒 用他人名义投 标，可 能