内部控制考核评价报告.pdfVIP

河池市宜州区广维小学 内部控制考核评价报告 为规范学校管理， 控制风险，保证经济活动的正常开展， 根据 《中 华人民共和国会计法》 、《中华人民共和国预算法》、《内部会计控制规 范》等法律法规的规定，结合我单位的所处行业、资产结构以及自身 特点和发展需要， 制定了一整套贯穿于学校财务管理各层面、 各环节 的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，并在实际工 作中严格遵循。现对内部控制制度的建立和实施情况自我评价如下： 一、内部控制制度建立健全并有效实施 （一）内部环境。 控制环境提供学校纪律与架构， 并影响教职工的控制意识， 是所 有其它内部控制组成要素的基础。 学校近年来不断改善控制环境， 主 要表现在 : 1. 健全的治理结构、科学的内部机构设置和权责分配制度。 目前， 学校的治理结构健全