供应链管理信贷风险专题分析报告年第期供应链违约风险识别与评估.docxVIP

供应链管理 信贷风险专题分析报告年第期供应链违约风险识别与评估 违约风险原因与影响 违约风险分类与识别 违约风险评估与流程 违约风险控制与案例 本期专题：供应链违约风险识别与评估 正文目录 第一章 供应链金融及其违约风险成因分析 5 一、供应链金融业务简介 5 （一）国内商业银行供应链融资的主要模式 5 （二）我国供应链融资市场的发展现状 6 二、供应链金融中违约风险的概念 9 三、供应链金融中违约风险形成的原因 10 （一）供应链金融中违约风险形成的外生原因 10 （二）供应链金融中违约风险形成的内生原因 11 四、违约风险对供应链的影响分析 13 （一）下游企业面临上游企业供货延迟或中断的违约风险 13 （二）上游企业面临下游企业拖欠货款的违约风险 13 第二章 供应链金融中的企业违约风险的识别 15 一、供应链金融企业违约风险的分类 16 二、基于主体结构的企业违约风险分析 17 （一）核心企业的风险 17 （二）供应商和分销商的风险 19 （三）第三方物流企业的风险 19 三、基于基本融资模式的企业违约风险分析 20 （一）应收账款担保融资模式违约风险分析 20 （二）预付账款融资模式违约风险分析 21 （三）存货融资模式违约风险分析 22 四、供应链融资中的违约风险特征 24 （一）合约关系的复杂性 24 （二）与供应链整体的联动性 25 （三）评价方式的多重性 25 第三章 供应链金融中企业违约风险的评估 26 一、评估违约风险的模型及方法 26 （一）主观评分法和传统的财务比率评分法 26 （二）以资本市场理论和信息科学为支撑的新方法 27 （三）基于经济计量的模型方法 27 二、违约风险综合评价方法的选择 29 （一）常用的违约风险综合评价方法 29 （二）违约风险综合评价应考虑的因素 30 （三）多层次模糊评价法的选择 30 三、基于多层次模糊评价法的综合评估流程分析 31 （一）确定评估要素 31 （二）确定指标权重及隶属度 34 （三）建立违约风险模糊评价模型 37 （四）供应链违约风险综合评价 38 四、供应链金融违约风险评价案例 39 （一）行业背景和公司情况介绍 39 （二）供应链融资模式下的违约风险评价 40 第四章 供应链金融中企业违约风险的控制 43 一、供应链风险管理需关注的问题 43 （一）信托责任缺失风险 43 （二）数据信息低效风险 43 （三）信用环境软约束风险 44 二、供应链融资违约风险防范的措施 44 （一）通过现金流控制风险 45 （二）审慎选择核心企业与上下游企业 46 （三）风险管理融入到产品流程中 47 （四）授信支持性资产的选择 48 （五）健全供应链金融整体的信息共享度 49 （六）建立风险预警机制与预警预案 49 图表目录 图表 1：供应链金融典型融资产品和基本模式 6 图表 2：传统银行融资模式中银行与供应链成员的关系 7 图表 3：供应链融资模式中银行与供应链成员的关系 7 图表 4：供应链金融中企业违约风险管理流程 15 图表 5：供应链的网络结构模型 18 图表 6：应收账款担保融资模式中潜在违约风险点 20 图表 7：预付账款融资模式中潜在违约风险点 22 图表 8：存货融资模式中潜在违约风险点 23 图表 9：供应链金融融资模式下违约风险评价指标体系 33 图表 10：供应链融资模式下信用评价指标权重集 35 图表 11：供应链违约风险评估综合得分应用 39 图表 12：定性指标分级量化表 40 图表 13：定量指标隶属度计算表 40 图表 14：供应链金融中商业银行对违约风险控制方案 44 图表 15：货押业务的风险预警信号分类表 50 前言 中小企业的违约风险一直都是困扰商业银行的最大问题，是导致商业银行潜在损失的主要因素，商业银行传统的信贷技术手段难以把握中小企业市场的风险和成本。供应链金融改变了过去商业银行等金融机构对单一企业主体的授信模式，使得商业银行能充分利用产业供应链结构特点及对商品交易细节的把握，围绕核心企业对其供应链上的中小企业提供金融支持。随着供应链金融的不断创新和发展，现代商业银行对供应链企业提供了包括仓单质押、保兑仓、融通仓等供应链融资业务。 银行在提供供应链融资业务时，更多的中小企业可以获得融资，从而风险的控制成为首要任务。尤其近几年来，突发事件发生的频率越来越高，企业向银行贷款的难度越来越大，供应链企业间赊欠的事件增多，使得供应链中潜在的违约风险越来越多。由于这一业务的开展时基于供应链而展开，供应链中企业违约引起的不良后果具有放大效应，像多米诺骨牌一样，对商业银行的效果不断加大。因此，对供应链金融融资模式中的违约风险研究是关系到整条供应链能否取得预期绩效的关键。 本报告分为四个章节，第一部分介绍了供应链金融的发展现状，给出