不同部门的KPI设定案例PPT课件.ppt

部 门 财 会 指 标 管 理 指 标 业务 营收达成率 营收净额 营收成本率 毛利率 营收纯益率 每位职工销货额 坏帐率 管销费用/营销收入比率 毛率/营销收入比率 用人费用/营销收入 平均存货成本 不良率、退货率 新旧客户比、销售额比率 销售活动执行率 销售计划的完成率 参展率 拜访客户数 库存降低率 交货延迟数 新产品/营销收入比例 客户资料的累计数（标准格式） 产品技术文件的累计数（标准格式） 市场预测的准确度（历史资料比对） 交货延迟日 付款延迟日 坏帐率（迟收率） 客户资料的文件数（标准格式） 根据部门职能(zhínéng)设定KPI 第一页，共11页。 部 门 财 会 指 标 管 理 指 标 市场 开发 部门预算达成率 营销收入达成率 管销费用成长率 管销费用/营销收入 新客户（一年以内）销货额/营销收入 广告费用/营销收入 销售业绩 接单量 市场占有率 品牌形象 每位职工销售配额达成率（标准格式） 行销计划的周延性与检讨（固定格式） 新产品/旧产品比率（金额比或产品项目） 新市场营收/总营收（一年内） 市场分散达成率（与预算比较） 客户数据文件（年度累计件数） 市场情报的书面档（标准格式） 市场预测的精确程度与差异分析（与历史比） 竞争者数据文件（标准格式） 根据(gēnjù)部门职能设定KPI 第二页，共11页。 部门 财会指标 管理指标 研发 部门预算控制程度 研发成本成长率 单项研发项目的预算控制（含人时及投入的其他资源） 研发成本/营销收入比例 加班小时/总工时的比例 研发重点选择及完成的贡献金额 产品上市周期 产品改善、品质提升程度 产品改良（贡献金额） 新产品开发（贡献金额） 新材料开发（贡献金额） 制程改良（贡献金额） 成本降低（贡献金额） 如期完成研发数（一定比例） 技术档的制作件数（标准格式） 完成产品测试件数 完成产品开发件数 提供技术服务的人时数 完成年度预期研发件数 研发重点选择及完成的比例 产品改良（件） 新产品开发（件） 新材料开发（件） 制程改良（件） 成本降低（件） 根据部门(bùmén)职能设定KPI 第三页，共11页。 部 门 财 会 指 标 管 理 指 标 生产 产品不良率 完工率 单位职工生产率 成本降低幅度 存货水准 产能配合程度 根据部门(bùmén)职能设定KPI 第四页，共11页。 部 门 财 会 指 标 管 理 指 标 行政 预算达成率 重大采购成本控制 公司全面管销费用成长率 部门预算的达成率 部门预算的成长率 财务管理的节省金额（与历史比） 预算执行（全公司） 教育训练执行时间 制度设计完成率（与预算比） 办公器材的损坏率 各项文件书报杂志的管理（由使用单位评定） 各项服务的满意度（由使用单位评定） 根据部门(bùmén)职能设定KPI 第五页，共11页。 部 门 财 会 指 标 管 理 指 标 HR 加班费控制 用人费用控制 人事费用增减幅度 职工流动率 职工满意度 教育训练课程的开办次数 单位职工教育训练时数 职工问题解决的程度 组织气氛指标（士气调查） 出缺勤率 人员流动率 根据部门职能(zhínéng)设定KPI 第六页，共11页。 部 门 财 会 指 标 管 理 指 标 IT 预算达成率（部门内） 信息预算成长率 外包/内部讯成本率 每小时数据处理成本 计算机软硬件及耗材成本比 信息设备采购执行成本 预定的系统发展达成率 提供计算机系统咨询服务人时 设备的使用或闲置率 系统故障率 平均每次系统维护人时 根据(gēnjù)部门职能设定KPI 第七页，共11页。 部 门 财 会 指 标 管 理 指 标 财务 应收帐款数及收现期限 库存现金 存货水准的控制（平均存货成本） 坏帐率（90天以上帐款率） 利息支出变动率 节税金额或比率 外汇操作收益率（会计处理成本的降低） 税前净利及营业额 销售金额成长率 投资报酬率 总资产报酬率 会计报表的延迟日数（现金、营运资金的流动性预测） 预算个别科目的掌握正确性 各种财会报表分析文件的累计数（以科目或分析比率别鉴定） 根据(gēnjù)部门职能设定KPI 第八页，共11页。 部 门 财 会 指 标 管 理 指 标 采购 预算控制程度 闲置材料的处理收入 采购成本/采购金额 拒收采购金额（次数）/采购金额（次数） 超额采购之金额（定一比例） 采购数量折扣金额 采购准时进货率（