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二○一三年一季度财务分析报告 第一段落，开头语 ，结合公司年度经营管理主题， 简要介绍本 季度公司整体经营管理运作情况 。 第二段落，过渡语。 （X 例 ：现就公司 2012 年一季度的经营总 体情况与财务状况，并结合年度预算和上年实际，做出如下简要分 析。） * 编制报表合并的单位，以下分析均采用合并报表数。 一、 总体经营情况 文字说明： 简要从本季度考核目标的执行情况、与上年同期的 对比情况来阐述说明主要经营指标完成情况。 单位：万元 2012 年 2013 年 一季度 完成 2013 年度 完成 项目 增减额 增减率 1-3 月 1-3 月 目标 比例 % 考核目标 比例 % 产 值 营业收入 营业成本 毛利率 销售费用 管理费用 财务费用 期间费用占 收入百分比 营业外收入 利润总额 1、 合同执行情况 文字说明： 简要对合同的签订、执行情况、市场拓展、市 场环境变化情况进行说明。 单位：万元 项目 合同额 备注 上年结转合同 本年新签合同额 可执行合同额小计 其中：本年应执行合同 2013 年与以后年度执行合同 2、 营业收入情况 文字说明： 简要说明本季度公司实现营业收入与同期、预 算的对比情况说明。 （可用表格或图形辅助） （1） 收入构成情况分析： 文字说明： 从产品线分类或业务板块构成情况，说明各块收入的 构成情况、各产品线获利情况、新业务领域拓展情况。对各产品 线同比收入或毛利率变动较大的要说明原因。 单位：万元 序 产品线或 上年 本期 上年同期 本年实际 增减额 增减率 号 业务版块 毛利率 毛利率 1 2 3 4 … 合计 （2 ） 客户群分类情况分析： 文字说明： 从客户群的分类情况， 说明收入的分布与来源情况、 核心客户群的巩固情况、新客户的拓展情况、前 5 名客户收入占比 情况。对主要客户同比收入变动较大的要说明原因。 单位：万元 序 上年 本期 客户分类 上年同期 本年实际 增减额 增减率 号 毛利率 毛利率 1 2 3 4 5 …