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固定资产管理制度 第一节 总则 第一条 为规范集团公司固定资产管理，保护固定资产的安全和完整，充分发挥固定资 产的效能，制定本制度。 第二条 本制度依据《企业会计制度》的要求，结合集团各单位实际情况制定。 第三条 第二节 固定资产的购建 第三条 购建固定资产，应由根据可靠的可行性分析，填制“请购单”，经单位负责人 签批后，报集团公司计划财务部审核，经集团公司董事长审批后方可进行。 第四条 购建固定资产坚持“货比三家”的原则，选择价格最优、质量最好的供应商， 对于5万元以上的项目必须采取公开招标的方式进行，依据公司招标流程进行。 第五条 外购设备、工器具到货，由购置部门会同管理部门组织开箱验收，填制“设备 开箱（安装）验收单”，经管理部门和使用部门验收后，送财务部门转帐。对需要安装的设 备经安装后，由购置部门会同管理部门、使用部门组织调试，验收合格后，填制“固定资产 购制（安装）验收移交单”办理设备移交手续。 属随机附件和专用工具，由管理部门按装箱单清点。属设备附件的，移交操作人员负责保管； 属工具类的，由仓库部门登记备案；属设备