企业内部控制课件.ppt

企业内部控制;——目录——;——目录——;一、内控的基本概念—起源与发展;一、内控的基本概念—从案例说起（资金控制）;一、内控的基本概念—从案例说起（资金控制）;——讨论题（;——讨论题（;一、内控的基本概念—起源与发展;一、内控的基本概念—起源与发展;一、内控的基本概念—起源与发展;一、内控的基本概念—起源与发展;一、内控的基本概念—内控定义;一、内控的基本概念—控制目标与控制内容;一、内控的基本概念—内控管理框架;一、内控的基本概念—内控管理框架;一、内控的基本概念—内控管理框架;一、内控的基本概念—内控管理框架;一、内控的基本概念—内控管理框架;一、内控的基本概念—内控管理框架;一、内控的基本概念—内控五要素相互关系;一、内控的基本概念—内控管理原则;一、内控的基本概念—内控管理原则;一、内控的基本概念—内控管理原则;一、内控的基本概念—内控管理原则;一、内控的基本概念—内控体系建设的产出物;一、内控的基本概念—内控体系建设的产出物;一、内控的基本概念—内控与全面风险管理;一、内控的基本概念—内控与合规风险管理;一、内控的基本概念—内控与操作风险管理;一、内控的基本概念—内控与操作风险管理;企业内部控制的体系与应用框架;二、控制内容与应用框架——为什么需要内控;二、控制内容与应用框架——为什么需要内控;二、控制内容与应用框架—内部控制支撑理论;二、控制内容与应用框架—内部控制支撑理论（;二、控制内容与应用框架—内部控制支撑理论（;二、控制内容与应用框架—内部控制支撑理论（;二、控制内容与应用框架—内部控制支撑理论（;二、控制内容与应用框架—内部控制支撑理论（;二、控制内容与应用框架—内部控制支撑理论（;二、控制内容与应用框架—内部控制支撑理论（;二、控制内容与应用框架—内部控制支撑理论（;二、控制内容与应用框架—应用模型;二、控制内容与应用框架—内控覆盖面;二、控制内容与应用框架—内控覆盖面;二、控制内容与应用框架—内控覆盖面;二、控制内容与应用框架—内控覆盖面;二、控制内容与应用框架—内控覆盖面;二、控制???容与应用框架—控制类型;二、控制内容与应用框架—应用框架;二、控制内容与应用框架—应用框架;二、控制内容与应用框架—应用框架;企业内部控制的体系与应用框架;三、实现内控的步骤程序方法—建设步骤与流程;三、实现内控的步骤程序方法—业务条线划分;三、实现内控的步骤程序方法—风险点识别;三、实现内控的步骤程序方法—风险点识别;三、实现内控的步骤程序方法—风险点识别;三、实现内控的步骤程序方法—风险矩阵;三、实现内控的步骤程序方法—风险矩阵;三、实现内控的步骤程序方法—风险矩阵;三、实现内控的步骤程序方法—风险矩阵;三、实现内控的步骤程序方法—;三、实现内控的步骤程序方法—风险控制方法设计;三、实现内控的步骤程序方法—风险控制方法设计;三、实现内控的步骤程序方法—风险控制方法设计;三、实现内控的步骤程序方法—良好内控体系特征;三、实现内控的步骤程序方法—良好内控体系特征;三、实现内控的步骤程序方法—典型控制;三、实现内控的步骤程序方法—控制建立示范（;三、实现内控的步骤程序方法—控制建立示范（;三、实现内控的步骤程序方法—控制建立示范（;三、实现内控的步骤程序方法—控制建立示范（;企业内部控制的体??与应用框架;四、内控的发展与应用挑战—信息披露;四、内控的发展与应用挑战—内控目标的提升;四、内控的发展与应用挑战—成熟度目标的实现;四、内控的发展与应用挑战—内控体系有效性