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总账管理 FICO组 2014年2月;课程目的： 了解会计科目的维护及凭证记账方法 了解总账的相关业务处理 了解总账的相关报表查询;;集团的概念： 系统中的最高等级 每一个集团建立主数据库 一个完整的数据库，包括建成一个完全集成系统所必须有的所有表格; 公司代码是独立的会计实体（它是最小的组织单位，可为其指定一套完整而独立的帐套）。;6;7;;主数据的概念： 描述那些运用在会计、物料、供应商等业务过程中的行为体 在一段时间内往往比较稳定 主数据和业务数据的差别： 主数据的信息可控制业务数据 主数据一般维持较长的时间，业务数据实时发生 业务数据一般会周期性的归档;主数据包含的数据可控制如何记帐和处理业务数据，主数据在系统中保存相对较长的一段时间，而业务数据保存的时间较短。 业务数据是从 R/3 中的正常业务处理获取的数据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将系统内的业务数据进行归档。;会计科目表是R/3中所有科目的汇总。每个公司代码使用同一会计科目表中的科目进行日常业务的记帐。 具有相同基本帐户要求的多个公司可以使用同一个会计科目表。 会计科目表公司代码段主记录信息可从一个公司复制到另一个公司。;;科目表层次结构;G/L 科目主记录-两段;总账科目主数据-科目表段; ;;统驭科目概念：是一个协调科目 统驭科目不能直接被过帐，确保总帐数据与明细帐数据的实时集成。 统驭科目包括：客户、供应商、资产等。 当你记录明细帐时，系统自动更新相应的统驭帐户总帐被自动更新。;客户明细帐;供应商明细帐;当在公司代码中创建一总帐科目时，每一个科目必须定义一字段状态组,用于控制科目过帐时对应的行项目字段状态。 作用： 1.当用相关的总帐科目输入凭证时，字段状态定义确定行项目字段的状态，字段的状态是隐去、强制输入或可选由字段状态组决定 2.统驭科目的字段状态定义确定客户和供应商行项目的字段的格式。 重点：科目组是控制科目中的参数,字段状态组是控制凭证中的辅助核算项; 一级创建（T-CODE：FS00） 二级创建 －会计科目表（T-CODE：FSP0） －公司代码（T-CODE：FSS0）;;在SAP中,交易行为是以凭证形式储存， 每一笔交易触发产生至少一张凭证，每 一张凭证被分配一个唯一的凭证编号。 凭证将一直作为完整单元保留在系统中， 直至它产生结果为止。 如果业务交易无财务信息，虽产生其他 凭证，但不会产生会计凭证。;每张会计凭证包括一个凭证抬头和至少两个行项目（借贷）。 抬头部分包含和管理与整个凭证有关的数据，例如凭证编号、记帐日期、公司代码、货币类型和凭证相关的文本。行项目构成了凭证细目。每个行项目会包含帐户、金额和其他相关记帐信息。 只有完整的凭证才可过帐，凭证的完整包括凭证抬头的完整以及凭证借贷方余额为零。;;凭证类型决定凭证的编号范围：系统通过不同的凭证类型编号范围存储一种凭证类型的所有凭证。编号范围可以是外部定义也可以是内部定义。 凭证类型决定可以过帐的帐户类型：在 R/3 中有 5 种不同的帐户类型。 D 借方（客户） K 贷方（供应商） S 总帐科目 A 资产 M 物料;会计凭证类型决定凭证编号的范围; 设定是否将该项目 汇入借方或贷方 并决定可被过 帐的会计 科目 类型;R/3中的每一个凭证行项目与且只与一种记帐码相关联。 由于记帐码控制了每一个凭证行项目是借方还是贷方，因此过帐行项目时没有必要使用其他任何标识来指定是贷方或借方。 记帐码也控制了用于行项目过帐的特定科目类型（客户、供应商、总帐科目、资产、物料）。 记帐码同时还帮助控制行项目的字段状态。字段状态指行项目的屏幕布局。根据行项目上所使用的记帐码的定义，个别字段可以是禁止、可选或必需的。 R/3 的目标是确保数据输入的精确和有效。使用字段状态功能可控制允许字段的适当组合出现在数据输入过程中以预防包含和排除错误。;;在过帐前,必须定义一个过帐期间 一个财务年度被分为若干个过帐期间 每一个过帐期间包括一个起始日期;;Keywords;;凭证类型： 用于管理不同凭证的控制数据 ;日期和过帐期间;凭证日期：可看作原始凭证的日期 记帐日期：更新帐务的日期 转换日期：外币汇兑日期 输入日期：会计凭证录入系统的日期; SAP系统中，有四种货币类型： 业务交易货币：会计业务发生时所使用的货币 记帐本位币：更新帐值的货币，即公司代码货币 首选并行货币：用于其他评估所使用的货币，例如 集团货币 次选并行货币：用于其他评估所使用的货币，例如 欧元 在SAP系统中，可以实时记录和查看业务交易货币 和记帐本位币，用户可以通过进一步配置，选择性 地使用首选并行货币和次选并行货币。;每一个行项目必须包括一个科