2017年出差费用报销管理规定.docxVIP

出差费用报销与借款管理规定 目的 为完善公司各项费用报销标准及借款管理规定 ,做到执行与监督岗位相分离的内控管理原则,特制定本规定。 适用范围 本规定适用于 XX 科技 XX 费用报销及借款的相关内容. 主要内容 差旅费报销规定 出差管理规定 员工因公出差需提前两天必须填写《出差申请表》,如人数较多时须提前两天知会总经办统一订票,审批表作为员工报销差旅费的凭据,未填写《出差申请表》公司一律不予核销差旅费〔有特殊突发情况按最快速度紧急处理〕。 《出差申请表》权限内由分管部门负责审批；权限外报总经理审批, 遇审批人外出时可请示,但出差返回公司后要补办出差申请审批手续。 如有出差同行人,填写《出差申请单》和《差旅费报销单》时 ,须注明同行人 XX、职别。 《出差申请表》经批准后要保存,作为出差借款及报销差旅费凭据。 出差天数核定 根据《出差申请表》审批天数,结合本人所乘坐车票的起止日期进行核定。原则上不准超过《出差申请表》审批天数,如出差人在中途遇到意外情况,确需延长出差时间的,应事先打向上级主管请示并经出差审批人的批准后方可延期, 返回公司后补办出差延期手续。未补办审批手续的,按《出差申请表》核定天数报销费用,超过批准时间按旷工处理。 公差人员返回后应在 5 天内完成费用报销手续,因公事特殊需延期,要经财务部门同意后方可办理延期核销手续,正常情况下财务有权拒绝核销。 交通费用报销规定 员工因公出差乘坐交通工具按照出差乘车交通费报销明细表规定标准执行,交通费用按《出差申请表》批准的路线及所对应的报销标准办理报销。由公司安排车辆出差的,原则上不报销交通费用。 乘坐飞机、软卧、动车者实行先批准后乘坐的办法。凡公司出差人员因公需要乘坐飞机、软卧、动车出差的必须提前申请,并在《出差申请表》上注明,报经总经理批准后方可乘坐。 不同级别的人同行出差执行同一公务的 ,可以按照较高一级标准报销往返车票；如果执行非同一公务而顺路出差的,按各自标准进行报销。 采用驾驶车辆方式出差的,发生的汽油费、过路、过桥费、停车费等, 填写费用报销单报销,并注明出差目的地。 出差乘车交通费报销标准明细表 职级 职级 等级 总经理/ 总监/经理 主管/职员 员工 车票 飞机票 实报 先申请经总经理批准后再报销 不予以报销 软卧 实报 先申请经总经理批准后再报销 不予以报销 在火车上的夜间时间超过 从始发站到达目的地 10 小时可报特快以下的硬 时间超过 20 小时以上 火车票 硬卧/动车 卧〔晚 21:00 开始〕,乘坐 的 可 以 乘 坐 硬 实报 实报 /高铁 高铁、动车须提前申请,经 卧,20-30 小时以内乘 过部门负责人批准后再报 坐硬座每人每次补贴 销。 50 元。 硬座 实报 实报 实报 实报 卧铺 实报 实报 实报 实报 汽车票 普客 实报 实报 实报 实报 备注：1、当出差时汽车票价与火车票或动车票价相差 备注：1、当出差时汽车票价与火车票或动车票价相差50 元以内时,优先考虑火车票或动车票。 住宿费、膳食补贴及市内交通费分城市级别,报销控制标准如下表： 〔单位：元/天/人〕 类别\ 职级 总副经理/ 总监/经理 主管/职员 员工 城市分类 一线 二线 一线 二线 一线 二线 一线 二线 住宿费〔夜〕 实报 实报 300 240 240 180 180 130 膳食补贴〔含水〕 实报 实报 50 50 50 50 30 30 备注：1、港澳台住宿、膳食标准按一线城市 备注：1、港澳台住宿、膳食标准按一线城市2 倍报销,一线城市包括：XX、XX、、XX、XX、XX、XX、XX、XX、XX、 XX、XX、XX、XX、XX、XX、XX,其他均为二线城市。 2、住宿费发票应尽量开正规发票,无正规发票时收据必须有旅馆的和相应印章。两人出差时,住宿标准按单人的 70% 报销,例：〔2 人*120 元*0.7=168 元〕,三人及三人以上时按单人标准的60%报销,例：〔3 人*120 元*0.6=216 元〕。 3、员工出差时,因购买较大材料或租用设备需要租用车辆时,须提前向主管领导申请批准后方可报销,因临时安排外 出时在 21 点-早上 6 点打的费可以报销,其余时间不予报销。 ----- 住宿费报销一律提供出差所在地的旅馆正式发票或专用收据 ,实行分职级按标准控制,超标自付,欠标不补。 ----- 同性别同公务〔两人〕以上出差的,必须两人或两人以上一间,住宿费用报销按照职级较高的标准。 ----- 异性的同一公务〔两人〕出差时,按出差人员中较高职级标准报销；非同 一公务的,按各自标准报销。 ----- 乘车或下车地点在 XX 市范围内的,不可在旅馆住宿。 ----- 随同公司上级一起出差的,住宿费由上级垫付的,其他人员不得再另行报销。 膳食费补贴规定 ---