公司财务管理制度及办法.pdf

★精品文档★ 公司财务管理制度及办法 公司财务管理制度及办法 第一章 总则 为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务 管理和经济核算，根据《公司法》和《企业会计制度》等相 关法规，结合公司实际情况，制定本规定。 公司财务管理的基本任务是 : 做好财务预算、控制、核 算、分析和考核工作 ; 规范公司的财务行为，准确计量公司 的财务状况和经营成果 ; 依法合理筹集资金，有效控制和合 理配置公司的财务资源 ; 实现公司价值的最大化。 本规定在公司内部暂时执行，随着公司业务的正常开 展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。 第二章 财务管理组织机构 公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体 制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈 亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事 责任公司财务管理制度及办法。 公司设置独立的财务机构即 财务部。 公司按照《会计法》和《会计基础工作规范》等规定 , 结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人 员，加强对财会人员的管理。 财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职 2016 全新精品资料 - 全新公文范文 -全程指导写作 –独家原创 1 / 15 ★精品文档★ 责为： (1) 负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定 ; (2) 参与公司筹资方案的拟定和实施 ; (3) 参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的 可行性研究，提供财务意见 ; (4) 参与公司经营决策，统一调度资金 ; (5) 负责公司财务预算管理、会计核算 ; (6) 负责编制合并报表，提供财务数据，如实反映公司 的财务状况和经营成果，并作好项目和财务分析工作 ; (7) 监督财务收支，依法计缴税收 ; (8) 负责公司财务会计档案的保管，票据申购、使用、 核销等管理工作 ; (9) 监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格 审核原始凭证及账表、 单证， 杜绝贪污、 浪费及不合理开支 ; (10) 参与对子公司的财务管理公司财务管理制度及办 法。 (11) 协调处理与各单位的关系 财务部建立稽查制度，出纳员不得兼管稽核、会计档 案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。 公司董事会按有关程序聘任公司财务负责人公司财务 管理制度及办法。 第三章 会计核算 2016 全新精品资料 - 全新公文范文 -全程指导写作 –独家原创 2 / 15