居然之家：北京居然之家小额贷款有限责任公司2019年度财务报表及审计报告.PDF

北京居然之家小额贷款有限责任公司 2019 年度财务报表及审计报告 北京居然之家小额贷款有限责任公司 2019 年度财务报表及审计报告 内容 页码 审计报告 1 - 3 2019 年度财务报表 资产负债表 1 利润表 2 现金流量表 3 所有者权益变动表 4 财务报表附注 5 - 32 北京居然之家小额贷款有限责任公司 2019 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一 公司基本情况 北京居然之家小额贷款有限责任公司( 以下简称“本公司”)于 2016 年 5 月由北京 居然之家投资控股集团有限公司( 以下简称“居然控股”)出资设立，并取得了由北 京市工商行政管理局东城分局核发的企业法人营业执照( 信用社会代码为 A005DWC18) 。本公司注册地址为中华人民共和国北京市东城区东直 门南大街甲3 号20 层2008 室。于2019 年 12 月31 日，本公司注册资本为人民币 100,000,000 元。 本公司的控股股东为居然控股，实际控制人为汪林朋。 本公司的主营业务是为居然之家体系内商户和消费者以及居然控股集团内员工等发 放贷款。 根据本公司控股股东与北京居然之家家居连锁有限公司( 以下简称“家居连锁”)的 协商，预计本公司全部股权将被转让至家居连锁；该股权转让交易将遵循深圳证券 交易所颁布的《深圳证券交易所上市规则(2018 年修订)》的相关要求。 本财务报表由本公司负责人于2020 年5 月20 日批准报出。 二 财务报表的编制基础 为股权转让交易目的，本公司2019 年度财务报表，按照财政部于2006 年2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规 定( 以下合称“企业会计准则”) 以及深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市 规则(2018 年修订)》的相关要求进行编制。 本公司财务报表以持续经营为基础编制。 三 遵循企业会计准则的声明 本公司 2019 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年12 月31 日的财务状况以及2019 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四 重要会计政策和会计估计 1 会计年度 本公司会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。 - 5 - 北京居然之家小额贷款有限责任公司 2019 年度财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 四 重要会计政策和会计估计(续) 2 记账本位币 本公司记账本位币为人民币。本财务报表以人民币列示。 3 现金及现金等价物 列示于现金流量表的现金及现金等价物是指可随时用于支付的银行存款。 4 金融资产 (1) 金融工具的分类 金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款和应收款项、持有至到期投资及可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本 公司对金融资产的持有意图和持有能力