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格力电器公司现金流量表分析 格力电器公司现金流量表分析 格力电器现金流量表 格力电器公司 2021 年现金流量统计如下表 （单位：百万元） 年份 2021 年度 经营活动现金流入 56750.48 经营活动现金 流出 53394.32 经营活动现金净流量 3356.16 投资活动现金流入 2320.91 投资活动现金流出 5088.18 投资活动现金净流量 - 2767.27 筹资活动现金流入 4910.75 筹资活动现金流出 5705.35 筹资活动现金净流量 -794.6 现金流入总量 63982.14 现金流出 总量 64187.85 现金净流量 -205.71 一、现金流量结构分析 格力电器公司 2021 年度现金流量表结构分析，包括流入结构、流 出结构和流 入流出比例分析： 1、流入结构分析 在全部现金流入量中，经营活动所得现金占 (56750.48/63982.14)88.70％，投资活动所得现金 (2320.91/63982.14)占3.63％，筹资活动所得现金 (4910.75/63982.14)占7.67％。由此可以看出格力电器公司其现 金流入产生的主要来源为经营活动，其投资活动、筹资活动基本 对于企业的的现金流入贡献很小。 2、流出结构分析 第 1 页 共 6 页 在全部现金流出量中，经营活动所得现金 （53394.32/64187.85）占83.18％，投资活动所得现金占 (5088.18/64187.85)8.00％，筹资活动所得现金 (5705.35/64187.85)占8.82％。格力电器公司其现金流出主要在 经营活动方面，其投资活动、筹资活动占用流出现金很少。 3、流入流出比例分析 从格力电器公司的现金流量表可以看出： 经营活动中：现金流入量56750.48百万元，现金流出量 53394.32百万 该公司经营活动现金流入流出比为1.06，表 明1元的现金流出可换回1.06元现金流入。 投资活动中：现金流入量2320.91百万元，现金流出量 5088.18百万 该公司投资活动的现金流入流出比为0.46，表明格力电器公 司2021年在进行公司扩大。 筹资活动中：现金流入量4910.75百万元，现金流出量 5705.35百万 筹资活动流入流出比为0.86，该公司筹资活动流入主要来源 于借款借入，筹资活动流出主要支付其他与筹资活动有关的现 金，表明该公司筹资活动成本太高。 将现金流出与现金流入量和流入流出比例分析相结合，可以 发现该公司的现金流入与流出主要来自于经营活动所得，用于经 第 2 页 共 6 页 营活动所支，其部分经营现金流量净额用于补偿投资和筹资支 出。 分析公司经营情况、投资情况和筹资情况等。） 二、现金流量表主要项目分析 （一）经营情况 格力电器公司经营活动现金流量表 （百万元） 项目 20xx 2021 经营活动现 17730.22 20777.95 金流入 经 营活动现 14937.43 20409.41 金流出 经营活动现 2792.79 368.54 金流量净额 1、销售商品、提供劳务收到的现金 2021 45185.34 35735.74 9449.6 2021 43141.08 42525.09 616 2021 56750.48 53394.32 3356.16 格力电器公司流量趋势分析表（环 比） 项目 2021 2021 2021 2021 经营活动现金 117.19％ 254.85％ 243.32％ 320.08％ 流入 经营活动现金 136.63％ 239.24％ 284.69％ 357.45％ 流出 经营活动现金 13.20％ 338.36％ 22.06％ 120.17％ 流量净额 从上表中看出该公 司经营活动现金流入均大于现金流出，基本上满足“以收抵支” 要求。其中 2021 年的情况最好。该公司 2021 年比 20xx 年经营活 动现金流入量增长 320.08％，经营活动现金流出量增长了 357.45％，由于流出