业绩管理的实施流程 汇报会议课件.ppt

MIN010318BJ(GB)-perf process.ppt * 高效的信息管理是业绩体系的重要支持条件 建立内部业绩信息采集系统 动态的业绩信息分析与反馈 计算机技术的应用 MIN010318BJ(GB)-perf process.ppt * 人事部在业绩考核程序中的职责 是 依据考核办法组织业绩考核程序中各项工作的开展和按时完成 计算被考核人的业绩合同综合得分和预定应得浮动薪酬量 发现被考核人合同各项目得分中的异常现象并及时向上层领导反映 不是 不能在总裁办公会没有批准的情况下改变业绩考核程序 审计合同中每项实际完成值的准确性 仅仅作简单汇总 举例 MIN010318BJ(GB)-perf process.ppt * 在审核会中，总裁牵头对业绩进行质询 目标完成得如何？ (针对主要关键业绩指标) 什么原因造成 (无法)达成？ 如何弥补？ 总体该季度目标完成得如何？对全年的目标完成预期？ 上季确定的行动计划完成情况如何？有什么困难与障碍？ 各主要(尤其是关键业务)的目标计划完成得如何？ 各主要产品/服务的主要竞争对手的业绩情况如何？ (对新项目)是否按计划进行？完成的困难是什么？ (对清算资产)是否按计划清算？清算的效率如何(买方，买价，交易方式等)？ 外部环境的变化？ 宏观政策有无变化？对我们的意义是什么？ 主要竞争对手有无新举措？我们有无正确应对？ 主要的市场需求有了变化吗？我们有没有相应变化？ 内部的影响因素(主要驱动因素)？ 人力资源是否充足，配置是否得当？ 资金运用是否得当？ 别的部门/公司对你的支持是否够？ (针对提议的解决方法) 这些举措与原计划中的战略有何不同？ 如何保证这些举措可以有相应的效果？财务估算如何？ 为什么这个举措需要多少人员和资金？ 如果没有这些举措，你还能做些什么？ 举例 MIN010318BJ(GB)-perf process.ppt * * 晋升计划的制定，不仅由业绩合同完成结果决定，还需考虑能力评估结果等要素 业绩合同的后续管理 设定关键业绩指标目标值、挑战值及工作目标完成衡量标准 收集信息计算完成情况 阶段性回顾 调整业绩指标目标及目标设定标准 综合业绩分值计算 业绩反馈 设定晋升与薪酬* 修改合同样本 时间： 年初 半年、年终 半年 半年，尽在必要情况下 年终 年终 年终 年终，尽在必要情况下 总裁/板块总经理责任： 初步设定，最终确定 提供信息 审阅结果给出反馈意见 决定是否调整及调整方案通知人事部 提供信息 审阅结果给出年度意见 审定晋升计划 提出修改建议 前60名/板块中基层人员责任： 参与讨论，最终认同提出帮助需求 — 听取反馈意见提出个人建议 — — 听取年终意见进行个人总结 — 提出修改建议 人事部责任： — 收集信息并计算 整理结果收集反馈意见 调整合同 收集信息计算综合分值 整理结果收集年终意见 起草前60名晋升计划，计算个人薪酬 徵求多方意见对样本进行修正 所需信息： 公司年度战略计划 财务信息系统，各类生产经营报告 财务信息系统，各类生产经营报告 薪酬规定、综合业绩分值 业绩合同样本 MIN010318BJ(GB)-perf process.ppt * 议题 业绩管理流程 业绩合同的制定 业绩完成情况跟踪 与业绩挂钩的激励 成功实施业绩管理的一些必要条件 业绩指标 (KPI) 清单及解释 实施中的问题及解决方案 关于授信贸易的投资资本回报率计算 会计核算单位 MIN010318BJ(GB)-perf process.ppt * 关键业绩指标—主要针对业务单元（一） KPI 关键业绩指标 考核目的 考核期 定义 ROE 股东回报率 创造股东回报的能力 年 净利润/股东权益 ROIC 投资资本回报率 有效利用资本创造回报的能力 季,年 税息前利润?(1?所得税率)/(平均固定资产净值+平均营运资本1) Free Cashflow 自由现金流 从运营中创造现金收入的能力 季,年 税息前利润?(1?所得税率)+折旧和摊销?资本支出?营运资本变化量 EBIT 税息前利润 与经营管理直接相关的经营业绩 季,年 营业利润+利息收入/支出 EBT 税前利润总额 产生利润的能力 季,年 税前净利润 Net Profit ? 净利润 产生纯利润的能力 季,年 税后息后净利润 Revenue Growth 销售收入 鼓励采取各种措施提高销售收入 季,年 ? Foreign Currency earnings 外汇收入 鼓励采取各种措施提高外汇收入 季,年 ? Growth of Revenue per head 人均销售收入增长率 衡量单位产业