食品厂出差及差旅费管理制度范文.docxVIP

食品厂出差及差旅费管理制度 为了严肃财经财经纪律，规范差旅费报销行为，根据管理需要，特制定本制度。 一、工作人员因公外出回公司报销前，一律按财务部规定粘贴凭证，并真实填写差旅费报销明细表。与报销相关事宜要据实说明，内容完整。经办人、考勤员、部门相关负责人，署名具全后，财务部门方可受理，否则财务部有权拒绝审核。 二、工作人员因公外出期间应妥善保管好各种原始凭证，因本人保管不当，造成原始凭证丢失的，除车船费外，其它费用一律不予报销。 三、工作人员因公外出期间应加强自律，自觉抵制不正当结算凭证更不允许弄虚作假，或持娱乐消遣活动的发票报销。凡以弄虚作假或以欺骗手段虚报冒领的，一经查实，所有费用一律不予报销。 四、原始凭证应与经济活动事项相符，对经济活动事项与原始凭证不一致的，或用其他发票顶替原始凭证的，一律不与报销。 五、工作人员因公外出应严格遵守公出路线，凡超出公出地域或最终目的地的，以及借公出之机游山玩水、走亲访友、图谋私事的，费用全部自理。如采取欺骗手段，虚报冒领，一经查实，除追缴多报款项外，将处以五倍以上的罚款。 六、工作人员所持报销凭证应保证票据完整，所记录的经济事项真实可靠。凡擅自涂抹、涂改原始凭证的，以及原始凭证模糊不清的，财务部拒绝受理。 七、工作人员因公外出结束后，应据实填写工作天数，不得借此虚报住勤补助，考勤员及部门负责人应严加监控，对报销签字要承担审查责任。对因工作人员弄虚作假，虚报冒领住勤补助的，一经查实，当事人处以面额五倍罚款，部门负责人处以面额二倍罚款，情节严重的按公司有关规定从严处理。 八、工作人员因公外出期间，凡寄宿在亲友家或由接待单位安排住宿的，一律不与报销食宿费。 九、工作人员因公外出期间，凡会议费中包括食宿费及交通费的，会议期间不与报销上述费用。 十、工作人员在外工作期间，凡未经公司同意招回的，或没有极特殊原因擅自离岗的，所发生的一切费用全部由个人承担。 十一、工作人员因公外出，凡晚20点至次日7点，夜行车超过6个小时以上的，或连续乘车超过12个小时以上的，可购买同席卧铺车票，超标准的差额报销。乘坐夜行车者，可享受：A 购买卧铺可按票面价值享受30%补助费，B 购买硬坐者，可按票价享受60%补助费，同时取消日补助。 十二、工作人员因公外出在省内当日往返：A 一般工作人员每人补助6元/天；B发货员及司机每人补助10元/天；C 乘坐公司车往返误餐补助 ；B乘坐公交车，每天补助30元，含城际间交通费，市内交通费和误餐补助费。外埠当天不能往返的，食宿费定额补助，包干使用：县及县级市每人补助40元/天；东北一般城市每人补助60元/天；省会及直辖市每人补助100元/天；经济特区及沿海开放城市每人补助130元/天。（以上均含食、宿和市内交通费） 十三、工作人员因公外出，食、宿、市内交通按城市类别划分为：A类城市：北京、上海、广州、深圳、珠海等经济发达地区；B类城市：除上述城市以外的省会及大连。 十四、副总级领导出差享受三星以下宾馆住宿标准，华东、华南、北京及经济特区和沿海城市每人住宿标准为260元/天以下，住勤补助每人150元/天（含伙食补助和市内交通费）；东北、西北、中原、中南、湖北、湖南等地区城市，住宿标准每人160元/天以下，住勤补助100元（含伙食补助和市内交通费）。 部以上干部出差，享受一星以下住宿标准（实报实销），华东、华南、北京及经济特区和沿海城市每人住宿标准为200元/天以下，住勤补助每人100元/天（含伙食补助和市内交通费）；东北、西北、中原、中南、湖北、湖南等地区城市，住宿标准每人120元/天以下，住勤补助60元（含伙食补助和市内交通费）。 以上补助必须有正规有效的住宿发票为准。 十五、各相关部门负责人及财务人员，对出差及差旅费情况要认真审核，如有违规操作或失职漏审的，一经查实，对相关人员处以错报金额二倍以上罚款，同时扣发当月50%的工资，严重失职的予以辞退。 十六、销售公司销售费用管理办法可参照本制度制定。 十七、执行本制度后，原有办法同时废止。 十八、本制度从下发之日起实行。