银行保函与备用信用证PowerPoint 演示文稿.ppt

第5章 银行保函与备用信用证;产生背景;熟悉银行保函的定义、基本职能和有关当事人的责任与义务 了解银行保函的基本内容和业务流程 理解并掌握银行保函的种类 熟悉备用信用证的定义 了解《国际备用证惯例》产生的背景与特点 能够比较备用信用证与银行保函之间的不同点;第一节 银行保函概述 第二节 银行保函的种类 第三节 银行保函与商业信用证的比较 第四节 备用信用证;第一节银行保函概述 ;银行保函是银行根据其客户签发的书面承诺， ;（二）银行保函的功能 保函出具的目的是为了使受益者能够得到一种保证，以消除他对申请人是否具有履行某种合同义务的能力或决心的怀疑，从而促使交易顺利进行，保证货款和货物的正常交换，这是保函的基本功能之一。 除此之外，保函还通常用来保证预付款项的归还、贷款及利息的偿还、合同标的物的质量完好、被扣财务的保释等等。 概括而言，保函从其本质上来说具有两大基本作用：第一，保证合约的正常履行；第二，发生合同违约时，对受害方进行合理补偿。 ;（三）银行保函的性质;从属性保函的特点 ;独立性保函的特点;独立性保函; 二、银行保函的当事人及其权责;1、申请人，又称委托人——委托银行开立保函者，如进口商、投标人等。 1）在担保行按照保函规定向受益人付款后，委托人必须立即偿还担保行垫付之款； 2）负担保函项下一切费用及利息； 3) 应预支部分或全部押金，也可以是抵押物。 实质是用银行信用来取代和提高自己的商业信用 。 ;2、受益人——保函项下担保权益的享有者，如出口商、贷款银行等 责任是履行有关商务合同的义务，在此基础上，有权按照保函规定，提交相符的索款声明，或连同有关单据，获得向担保行要求偿付的权利。 ;3、担保行—— 接受申请人的申请，向受益人开立保函的银行 责任是在收到索赔书和保函中规定的其他文件后，经审核后确定这些文件表面上与保函一致时，即支付保函中规定数额的经济赔偿，并在赔偿后，有向申请人追索的权利。在开立保函前，要求申请人提交一定的抵押的权利，如果委托人不能立即偿还担保行已付之款，有权处置押金、抵押品。 ;其他当事人;通知行，又称转递行，即应担保银行的要求和委托，将保函通知或转递给受益人的银行,一般在受益人所在地并与担保银行有业务关系的银行。 负责检查保函表面的真实性，对保函内容正确与否不负责任，对保函在传递过程中可能出现的延误、遗失等不负责任。;反担保：债务人反过来又为担保人提供的担保叫反担保。 反担保行(Counter Guarantor bank)是直接受申请人的委托向担保行出具反担保，承诺在申请人违约且无法付款时，负责赔偿担保行所做的全部支付者，是与申请人有经济业务往来的其他银行。因此担保行除了向申请人追索，也可以向反担保行追索。;转开行 （Reissuing Bank)是指接受原担保行的要求，向受益人开立以 原 担保行为申请人的保函的银行，一般在受益人所在地。 保函一经开出，转开行就成为担保人，承担起担保人的责任和义务，而原担保人就变为反担保人。 转开行付款后，有权凭反担保保函向反担保人（即原担保人）索偿。 ;保兑行 （Confirming Bank）指根据担保行的要求，在保函上加具保兑 ，承诺当担保行无力赔偿时，代其履行付款责任的银行，也称第二担保行。 ; 银行保函的开立方式;直交式保函的业务流程;（二）通过转开行转开（转开法） 当受益人只接受本地银行为担保人时，原担保人要求受益人所在地的一家银行为转开行，转开保函给受益人。这样，原担保人变成了反担保人，而转开行则变成了担保人。 特点： 1、转开行是受益人所在地银行，受益人比较了解和信任，解决了受益人对国外担保行不了解和不信任的问题； 2、真伪易辩。受益人接到的保函是经过转开行验明真伪后的保函； 3、索赔方便。受益人与转开行处同一国家或地区，不存在语言、风俗习惯、制度和法律方面的差异。 以这种方式开立的保函，对受益人最为有利。 ;转开式保函(间接担保)的业务流程;银行保函的内容;（5）有效日期，保函有效期一过，担保行的责任即应解除。包含生效日期和到期日。 生效日期：一是规定生效日期，一般是自开出之日起生效；二是规定生效事件（以收到预付款为生效条件）。 到期日规定：一是确定具体到期日；二是规定失效事件 （施工完毕、交货结束等）。 ;案例分析;2005年6月1日，乙公司以甲公司承包的工程质量问题为名，在工程竣工验收前，向丙银行提出索赔，丙银行以其在与甲公司《开具保函协议书》中约定的一般担保责任和保函有效期截止为2005年5月25日为由，拒绝承担保证责任。乙公司以银行为被告，向法院提起诉讼，法院支持乙公司的诉讼请求，判决