财务审批制度范本.pdfVIP

财务审批制度范本 一、专项经费的审批：各类专项经费安排，事先向副总汇报 后，由财务处室提出意见，经总经办会议讨论决定后，由总经理 统一签发。 二、差旅费： 1.在本市范围内出差，须事先征得处室负责人同意，出市、 出省的还须征得校分管领导同意。未经许可，其费用不予报销。 2.出差需借用公款的，要填写借款单，经总经理审批后借款。 3.出差回来应及时报销。先由批准出差的领导在住宿费凭证 或交通费凭证上审核签名审批报销。 4.差旅费开支标准、范围及具体报销事宜，按财政有关规定 办理。 5.驾驶员的出差补助标准和一般工作人员相同。 三、固定资产及办公用品购置费的审批：固定资产及办公用 品购置统一由办公室办理，经费由总经理审批。其中，5000元以 上的固定资产投入，由总经办会议讨论决定。报销凭证须是正式 发票，并由购物人、证明人签名。 四、会议经费的审批：需支出经费的会议，经分管领导同意 后，统一安排会议及食宿地点，费用由总经理审批。 五、公务接待费用的审批接待费用由总经理审批。 六、其它费用的审批：以上未列的其它费用支出，除特殊情 况外，统一由总经理审核、审批。 七、个人借支：个人一般不得向单位借支个人用款，遇特殊 情况者，须经总经理批准。