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库存现金审定表索引号： 库存现金审定表 索引号：A1-1-2 客户： 清江公司 截止日：2006/12/31 检查核对记录 查验人员：李妮 复核人员：张微 日期：2007/03/03 日期：2007/03/03 实有现金盘点记录 人民币(元) 币 项 目 行 次 币别：人民币(元) 面额(元) 张/ 别： 金额 张/枚 金 本位币合计 (1) (2) 调整数 15 400.00 合计 18 350.00 存放地点： 出纳员保险柜 盘点日期：2007 年 2 月 20 日盘点人：万新 出纳人员：侯瑾 审定数 15 400.00 会计主管：吴立 审计说明及调整分录： 在未予事先通知的情况下，被审计单位会计主管吴立、出纳侯瑾及审计人员万新共同清点 2 月 20 日 8 点时库存 现金为 18 350.00 元。李某临时借用 1 000 元(会计主管签批)，应及时收回或入账处理。经查验，账实相符。审计结论： 余额可以确认。 一、上一日账面库存余额 1 12 350.00 100 枚 100 10 000.00 额 盘点日未记收入金额 2 25 000.00 50 120 6 000.00 盘点日未记支出金额 3 18 000.00 10 20 2 000.00 盘点日账面应存余额 4=1+2-3 19 350.00 5 30 150.00 二、盘点日实际库存现金额 5 18 350.00 2 10 200.00 盘点日白条抵库金额 6 1 000.00 1 盘点日实有现金余额 7=5+6 19 350.00 0.5 三、盘点日应有与实有差异 8=4-7 0.00 0.2 差 异 0.1 原 因 分析 报表日至查账日支出总额 9 507 500.00 追 溯 报表日至查账日收入总额 10 511 450.00 至 报 报表日库存现金应有余额 11=4+9-10 15 400.00 表 账 报表日库存现金实有余额 12=7+9-10 15 400.00 面 结 报表日应有与实有差额 13=11-12 0.00 存额 报表日账面汇率 14 报表日折合本位币金额 15