上市公司审计部职能及各岗位职责说明.pdfVIP

审计部职能 1、在董事会审计委员会的领导下，依据深交所关于《中小板上市公 司内部审计指引》、中国内审协会发布的《中国内部审计准则》及顾地科 技《内部审计制度》规定，独立开展内部审计工作。 2、负责对股份公司及属下子公司内部控制的完整性、合理性、实施 的有效性以及风险管理进行检查、评价，对内控缺陷应提出审计建议。 3、负责对股份公司及属下子公司财务状况、财务收支活动的合法性、 合规性、真实性和完整性进行审计，对其经营效果进行评价。 4、负责对股份公司及属下子公司主要负责人