货币采购实施细则.docxVIP

1 货币采购实施细则(试行) 第一章 总 则 第一条 为加强货币资金管理， 规范在采购过程中使用货币方 式支付的行为，提高货币的使用价值，特制订本实施细则。 第二章 相关术语 第二条 汇票 (一) 收取的攀钢集团内部所有款项(含货币、汇票)，均认 定为汇票。 (二) 通过抵账方式将集团外部欠款调整为集团内部单位支 付的，款项收回后认定为汇票。 (三) 以轧差或互抵等方式结清债权债务的，结算方式认定 为汇票。 第三条 货币 集团外部单位以银行转账方式支付的款项，认定为货币。 第四条 采购 物资采购、分包、租赁等。 第三章 货币资金使用原则 第五条 集团外部实行资金封闭运行的项目， 其支付方式原则 2 按以收定支执行，在满足代发劳务工工资、职工工资、税金等刚 性货币资金需求后，剩余货币资金才能安排分包、材料等款项的 支付。 第六条 集团内部项目， 采购款除代发的劳务工工资外， 其他 款项原则上均按汇票方式支付。 第七条 货币回款不能满足代发劳务工工资、职工工资、税金 等刚性货币支出的，按照市场化原则收取贴现息。 第四章 货币采购管理内容及要求 第八条 在项目实施过程中， 款项收回为汇票或者货币收回不 足确需使用货币方式采购的，在满足一定条件并按权限审批后方 可开展相关业务。 第九条 物资采购 (一) 货币支付方式采购的范围 1.应急、紧俏等物资采购。 2.合作供方不执行此模式。