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备用金管理制度范文12篇 一、 借款标准： 1、 营销系统科室人员（含科长）备用金借款最高限额为1万元（含1万元），副部长级以上（含副部长）备用金借款最高限额为2万元（含2万元）。所有的借款各部必须登记台帐。 二、审批程序： 1、营销系统科室人员因工出差的员工需借用备用金时, 由本人填写 借款申请单 一式二份, 借款单据上必须注明个人厂编。 2、 营销系统总部人员备用金借款金额在1万元以下 ( 含1万元 ) 的，由各部门主管部长审批。 3、 各类人员的备用金超标准借款必须经营销财务部部长加具意见，营销副总裁批准后，提交营销财务部会计核算科出纳支付。 四、 返纳要求及扣罚标准： 1、备用金借款原则上应于因工出差返回总部后及时返纳，若未及时返纳, 累计借款金额少于各级别标准的，到当年12月26日前要返纳, 如超过此时间仍未返纳的, 则按应返纳全额逐月在该员工当月工资中扣除，直至扣清，另按应反纳额的5%予以扣罚。 1、副部长级以下人员借款1万元以上的, 由借款当月起, 会计期超过 2个月, 单据还未返纳的，则平均分期扣罚该员工工资，直至当年12月26日仍未返纳完的, 则按应返纳全额扣罚该员工当月工资。 3、营销系统员工借用公款后而申请离职者, 应自觉清还借款, 行政部凭财务部门签发的清债确认单才给予办理离职手续, 若借款人末清还债款而离职的, 其债务由所在部门负责，全额在部门工资中扣除。 4、 扣罚通知单在当年12月份的26日前由营销财务部财务人员填写并交被扣罚部门主管部长，被扣罚部门在当月28日前反馈意见给营销财务部，如不按时反馈的则视同认罚。 5、 营销财务部财务人员如不据实扣罚，一经集团财务部或集团审计部发现，则对责任会计按应返纳备用金总额的 1%扣罚。 6、如有特殊情况需要免除扣罚或跨年度不返纳的，由责任部门申请并说明原因和提供担保人同意书，经营销财务部部长批准并备案方可。 四、本制度适用于营销系统总部编内人员，分公司备用金制度参照《分公司管理手册》。 第二篇：备用金管理制度 关于前厅部和茶坊部找零备用金管理制度 前厅部和茶坊部找零备用金管理制度是为加强对收银备用金管理，提高资金使用效率，有效地控制资金占用情况，特制订本制度。 1：各收银处的备用金作为找零专用，并按规定在各班收银交接班时，由交接双方核点交接，每班必清，不得滞留，不得短款。 2：各收银点备用金由部门经理进行监督管理。 3：收银员找零备用金由当班收银员保管，不得将备用金及营业款借给他人或挪作他用。 4：不得帮客人垫付款项，不得帮客人代收款项（经酒店领导及财务同意的需要入账的代收的茶餐除外）。 5：财务应不定期对各收银点的备用金进行抽查，同时对备用金的抽查做好相应记录，被抽查人签字确认。如有备用金盈余当场交于财务作为当天营业外收入、出现短款当班收银需补齐短款。收银员不得以任何理由阻止财务盘点备用金。 6：在日常工作中，如因个人原因导致酒店款项遭受损失，由当事人承担责任。 7：私自挪用备用金的一经核实，除需补齐备用金以外，同时对当事人视金额大小给予100-500元的处罚，情节严重者给予辞退并移送公安机关。 8：各收银点的备用金以部门经理的名义写借条从财务借出，部门经理离职时拿回借条销账，并由新任经理写借条重新从财务借出。 9：盘点备用金方式为双方一起实盘，备用金+营业收入现金（正数）或-营业收入现金（负数）=实盘数 ，除此外不应该存在其他现金。 第三篇：备用金管理制度 备用金管理制度 1、 借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。 2、 需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批 准，到财务部领取。 3、 备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。 4、 备用金一般在年初借入，年末结账前结清。 5、 计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规 定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。 6、 备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。 7、 备用金一般不超过1000元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经 理审批。 8、 500元以上的开支，一般应通过银行结算。 支票管理制度 1、 财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位 等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。 2、 领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支 付内容。 3、 支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。 4、 金额在1000元以下的经常业务，由部门提出申请（填写支票领用单）， 经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。 5、 凡经常性业务在1000元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理 批准后，到财务部门领取。 6、 支票的使用，必须与所申请