一月证券从业资格《证券发行与承销》整理与复习含答案及解析.docxVIP

共40页，第1页 一月证券从业资格《证券发行与承销》整理与复习含答案及解析 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、向外商转让上市公司国有股的当事入应依法向（）办理股权过户登记手续。 A、证监会 B、证券发行委员会 C、工商行政管理部门 D、证券登记结算机构 【参考答案】：D 【解析】根据《关于向外商转让上市公司国有股和法人股有关问题的通知》的规定，转让当事人应当凭商务部、财政部的转让核准文件、外商付款凭证等，依法向证券登记结算机构办理股权过户登记手续，向工商行政管理部门办理股东变更登记手续。 2、上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均（）。 A、税后利润的50% B、税后利润的20% C、可分配利润的50% D、可分配利润的20% 【参考答案】：D 3、根据《中华人民共和国公司法》的有关规定，提取法定公积金的标准是（）。 A、按税后利润的8%提取 B、按税后利润的10%提取 C、按税后利润的15%提取 共40页，第2页 D、按未分配利润的10%提取 【参考答案】：B 4、认股权证的续存期间（）。 A、超过公司债券期限，自发行结束之日起不少于6个月 B、不超过公司债券期限，自发行结束之日起不少于12个月 C、不超过公司债券期限，自发行结束之日起不少于6个月 D、超过公司债券期限，自发行结束之日起不少于2年 【参考答案】：C 【解析】考查认股权证的续存期间，自发行结束之日起不少于6个月，而且不超过公司债券期限。 5、公司发行境内上市外资股，应当委托经中国证监会认可的（）作为主承销商或者主承销商之一。 A、境外证券经营机构 B、境内证券经营机构 C、境外证券承销商 D、境内证券承销商 【参考答案】：B 6、实际控制人应披露到（）为止。 A、最终的非国有控股主体 B、最终的外资控股主体 C、最终的法人控股主体 D、最终的国有控股主体或自然人 【参考答案】：D 7、公司每股股票价值等于（）。 共40页，第3页 A、公司股权价值/发行前总股本 B、公司整体价值/发行前总股本 C、公司股权价值/发行后总股本 D、公司整体价值/发行后总股本 【参考答案】：C 【解析】了解投资价值研究报告的基本要求。见教材第五章第二节，P155。 8、如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应（）。 A、以历史数据代替 B、以投资报告代替 C、在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示 D、以注册会计师的意见代替 【参考答案】：C 9、发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人（）以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业。 A、2% B、3% C、4% D、5% 【参考答案】：D 【解析】掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P202。 10、上市公司发行新股决议（）年有效；决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请（）表决。 共40页，第4页 A、1，股东大会 B、2，股东大会 C、1，董事会 D、2，董事会 【参考答案】：A 11、（）方式是指在规定期限内无限量发售专项定期定额存单，根据存单发售数量、批准发行股票数量及每张中签存单可认购股份数量的多少确定中签率，通过公开摇号抽签方式决定中签者，中签者按规定的要求办理缴款手续的新股发行方式。 A、全额预缴款、比例配售、余款即退 B、全额预缴款、比例配售、余款转存 C、与储蓄存款挂钩 D、上网竞价方式 【参考答案】：C 12、首次公开发行股票的招股说明书，若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（）人的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。 A、100 B、200 C、500 D、800 【参考答案】：B 【解析】首次公开发行股票的招股说明书，若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过200人的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况；进行过清理的，应当说明是否存在潜在问题和风险隐患，以及有关责任的承担主体等。 共40页，第5页 13、企业短期融资券注册会议原则上（）召开一次，由（）名注册委员会委员参加。 A、每月；3 B、每周；5 C、每周；3 D、每月；5 【参考答案】：B 14、发行人董事会下的审核委员会有成员11名，则独立非执行董事应至少有（）名。 3 4 5 6 【参考答案】：A 15、发审会后至发行前期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，发行人、保荐机构、律师应在（）个工作日内，向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见。 A、3 B、5 C、10 D、15 【参考答案】：B 【解析】发审会后至发行前期间，如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，发行人、保荐机构