2022年度证券从业资格资格考试证券发行与承销预热阶段综合检测试卷.docxVIP

共42页，第1页 2022年度证券从业资格资格考试证券发行与承销预热阶段综合检测试卷 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（）的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。 A、500人 B、100人 C、200人 D、300人 【参考答案】：C 【解析】若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过200人的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。 2、我国公募发行的股票采用的是（）方式。 A、预缴款 B、先申购后缴款 C、先部分缴款后申购 D、部分预缴 【参考答案】：B 3、股份有限公司发起人的工业产权作价出资的金额不得超过公司注册资本的（）。 A、10% B、20% C、30% 共42页，第2页 D、35% 【参考答案】：D 【解析】公司法的规定，股份有限公司发起人的工业产权作价出资的金额不得超过公司注册资本的35%。 4、内部融资特点不包括（）。 A、自主性 B、有限性 C、高成本性 D、低风险性 【参考答案】：C 【解析】内部融资的特点有：自主性、有限性。低成本性和低风险性。选项C高风险性是外部融资的特点。 5、以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件是（）。 A、发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的25% B、发起人出资总额不少于12000万人民币 C、改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，最近2年连续盈利 D、拟向社会发行的股份达公司股份总数的25%以上；拟发行的股本总额超过4亿人民币的，其拟向社会发行股份的比例达15%以上 【参考答案】：D 6、上市公司最近24个月曾公开发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。 A、10% B、20% 共42页，第3页 C、50% D、70% 【参考答案】：C 7、经（）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。 A、国务院 B、资产评估机构 C、中国证监会 D、国家土地管理部门 【参考答案】：D 【解析】经国家土地管理部门确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。 8、企业债券上市后的披露企业债券到期前，（）发行人应按规定在中国证益会指定的信息披露报刊上公告债券兑付等有关事宜，债券到期前（）终止上市交易。 A、1周，1周 B、1周，半个月 C、半个月，1周 D、半个月，半个月 【参考答案】：A 9、人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由（）核定。 A、国家发改委 B、中国人民银行 C、财政部 共42页，第4页 D、国务院 【参考答案】：B 【解析】人民币债券由财政部窗口递交债券发行申请，窗口会同人民银行、国家发改委、证监会等部门审核，报国务院批准，利率由人民银行核定。 10、拟上市的股份有限公司（）与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。 A、以自己的名义 B、以主管部门的名义 C、以下属公司的名义 D、以控股股东的名义 【参考答案】：A 【解析】拟上市的股份有限公司以自己的名义与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。 11、有限责任公司是由（）个以上、（）个以下股东共同出资设立的，股东以其出资额为限承担责任的法人。 A、2，100 B、2，50 C、1，50 D、1，100 【参考答案】：C 12、《公司法》规定，股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）元。 A、500万 B、2000万 共42页，第5页 C、4000万 D、5000万 【参考答案】：A 13、超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售（）。 A、不超过包销数额15%的股份 B、不少于包销数额15%的股份 C、不超过包销数额20%的股份 D、不少于包销数额20%的股份 【参考答案】：A 【解析】本题考查超额配售选择权的概念。 14、A公司现有长期资本总额10000万元，其中长期借款2000万元，长期债券3500万元，优先股1000万元，普通股3000万元，留存收益500万元，各种长期资本成本率分别为4%、6%、l0%、l4%和l3%，则该公司的加权平均资本成本为（）。 A、9.85% B、9.35% C、8.75% D、8.64% 【参考答案】：C 15、盈利预测是在合理假设的基础上，按照发行人正常的发展速度，本着（）的原则作出的。 A、诚实信用 B、责任明确 C、透明 共42页，第6页 D、审慎 【参考答案】：D 【解析】盈利预测是本着审慎的原则作出的。 16、经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（）元；经营证券承销与