十月中旬银行从业资格《风险管理》检测试卷含答案及解析.docxVIP

共27页，第1页 十月中旬银行从业资格《风险管理》检测试卷含答案及解析 一、单项选择题（共50题，每题1分）。 1、如果A企业与B企业的筹资渠道及利率如下，A企业固定利率融资成本是10%，浮动利率融资成本是1IBOR+2%；B企业固定利率融资成本是8%，浮动利率融资成本是1IBOR+1%。双方进行利率互换后，总共节约多少融资成本?（） A、1% B、4% C、5% 【参考答案】：A 【解析】：利率互换节约的融资成本公式为：(A企业固定融资成本+B企业浮动融资成本)-(A企业浮动融资成本+B企业固定融资成本)=1％。故选A。 2、针对特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金流出）之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足的方法是（）。 A、流动性比率/指标法 B、久期分析法 C、缺口分析法 【参考答案】：C 【解析】：C项，久期分析法经常被用来评估利率变化对商业银行流动性状况的影响。 3、下列指标计算公式中．不正确的是（）。 A、资本金收益率=税后净收入÷资本金总额 B、净业务收益率：(营业收人总额－营业支出总额÷资产总额) 共27页，第2页 C、非利息收入率：(非利息收入－非利息支出)÷(营业收入总额－营业支出总额) 【参考答案】：C 【解析】：非利息收入率=(非利息收入－非利息支出)÷资产总额。 4、下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是（）。 A、秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性 B、秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度 C、秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布 【参考答案】：C 【解析】：答案为D。二者只能刻画两个变量之间的相关程度，无法通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布 5、以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是（）。 A、现金头寸指标 B、贷款总额与核心存款的比率 C、贷款总额与总资产的比率 【参考答案】：C 【解析】：答案为D。现金头寸指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强；核。存款比例高的商业银行流动性也相对较好；贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小；贷款总额与总资产的比率较高则暗示商业银行的流动性能力较差。 6、下列各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中（）越高说明商业银行流动性越差。 A、现金头寸指标 B、贷款总额与核心存款的比率 共27页，第3页 C、流动资产与总资产的比率 【参考答案】：B 【解析】：A项，现金头寸指标越高意味商业银行满足即时现金需要的能力越强；B项，核心存款比例高的商业银行流动性也相对较好；D项，流动资产与总资产的比率较高则表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强。 7、下列各项中不属于国际会计准则对金融资产划分的优点的是（）。 A、有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持 B、直接面对风险管理的各项要求 C、它是基于会计核算的划分 【参考答案】：B 【解析】：C为资产分类监管标准的优点。 8、关于经济合作和发展组织的公司治理观点，下列说法不正确的是（）。 A、如果股东的权利受到损害，他们没有机会得到有效补偿 B、公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇 C、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及保持企业财务健全而积极地进行合作 【参考答案】：A 【出处】：2013年上半年《风险管理》真题 【解析】经济合作与发展组织（OECD）的公司治理准则：1．公司治理框架应当促进透明和有效的市场，符合法治原则，并明确划分各类监督、监管和执行部门的责任；2．公司治理框架应保护和促进股东权利的行使；3．公司治理应当确保所有股东（包括少数股东和国外股东）受到平等对待，当其权利受到侵害时，所有股东应能够获得有效赔偿；4． 共27页，第4页 公司治理框架应承认利益相关者的各项经法律或共同协议而确立的权利，并鼓励公司和利益相关者之间在创 9、以下哪项属于对商业银行运作或声誉造成威胁的外部因素?（） A、洗钱 B、失职违规 C、知识技能匮乏 【参考答案】：A 【解析】：BCD三项均为内部因素，产品设计缺陷属于内部流程因素，失职违规和知识技能匮乏属于人员因素。故选A。 10、下列哪项不属于清晰的声誉风险管理流程的内容?（） A、外部审计 B、声誉风险评估 C、声誉风险识别 【参考答案】：A 【解析】：商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别、评估和监测每一个可能影响声誉的风险因素。清晰的声誉风险管理流程包括:①声誉风险识别；②声誉风险评估；③监测和报告。 11、（），标志着金融