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内部审核专题培训 品保事业部 2011-09-07 了解什么是内部审核； 培训目的 各部门能够独立完成内部审核； 统一内审计划和内审报告格式。 内部审核定义 什么是内部审核？ 审核：为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。 分类：内部审核和外部审核。 内部审核目的 内部审核目的： 确定满足审核准则的程度; 推动内部改进。 审核的特点：系统的、独立的和形成文件的。 内部审核 流程为什么要文件化？ 流程文件 你经验丰富？ 你有得力干将？ 没有文件照样干好？ 太麻烦了？ 将知识和经验固化下来； 将个人的转化为组织的。 审核准则 审核准则： 标准 制度 流程文件 是否合格？ 标准：直径Φ100±0.5mm 标准：直径Φ100±5mm 审核准则 做某菜： 加盐少许？ 对XX尺寸进行 抽检？ 加大监督力度？ 为什么要进行内部审核？ 张总提出的“四化”： 一切工作程序化； 一切程序文件化； 一切活动记录化； 最后达到标准化。 内部审核流程 内审计划 实施审核 内审报告 问题整改 怎样实施内审 详见《内部审核控制流程》 内审计划 ______部第__季度内审计划 序号 流程名称 检查日期 检查人 1 2 3 4 5 6 … …… … … 编制/日期： 审核/日期： 批准/日期： 内审检查表 检 查 表 部门：