股份制有限公司内部信息传递管理控制程序.pdfVIP

股份制有限公司内部信息传递管理控制程序 一、业务目标 1.内部报告编制及时、准确、全面，能够满足企业内部信息需求，为企业 进行运营分析和决策提供合理依据。 2.信息的收集、报送和保管程序符合国家法律、法规和公司内部管理的要 求。 3.通过制度规范外部行情信息、内部经营数据信息及企业重大事项的收集 和报告程序，为各管理层的经营决策提供依据。 4.明确决策信息、重大事项、经营数据的浏览权限和保密要求，规避数据 信息的不合法使用风险。 5.经营数据信息全面受控、传递通畅，保证公司财务报表信息准确及时。 6.规范公司内部信息重大事项的内部报告流程和职责,防止企业虚假信息和 舞弊行为。 二、业务风险 1.内部报告系统缺失、功能不健全、内容不完整，影响生产经营有序进 行。 2.内部信息传递不通畅、不及时，可能导致决策失误、相关政策措施难以 落实。 3.内部信息传递中泄露商业秘密，可能影响公司核心竞争力。 4.不建立内部员工信息反馈和投诉双向交流制度，不但造成员工积怨、也 可能造成公司舞弊不能及时发现，影响正常生产经营。 5.信息反馈或重大事项处理不当，可能造成公司对外信息披露不及时或提 供虚假信息，严重影响公司社会声誉、或受到证监会或政府主管部门处罚。 三、业务范围 本业务流程主要描述与内部信息传递相关的业务流程。 四、业务流程描述 1.岗位职责 1.1.公司董事会是公司重大信息的管理机构。公司董事会秘书是内部报告 的负责人，经董事会授权，董事会秘书负责公司重大信息的管理及对外信息披 露的具体协调工作，包括应披露的定期报告和临时报告。 1.2.公司董事会办公室在董事会秘书的领导下，负责内部报告的日常管理 工作。 1.3.公司内部各管理层级均应当指定专人负责内部报告工作，规定不同层 级报告的时点，确保在同一时点上形成分级和汇总信息。公司下属各经营管理 单位及下属分（子）公司应确立信息收集和处理的负责人，建立内、外部信息 的获取和传递渠道，应采取不同的方式收集和传递各类信息，做到信息的高效 利用。 1.4.公司应当拓宽内部报告的渠道，通过多种有效方式，鼓励员工为企业 经营发展提供合理化建议，反映和举报生产经营中的违规、舞弊行为。 1.5.公司下属各经营管理单位应在本制度框架要求下，制定各业务板块具 体的内部信息传递控制要求，并组织下属部门实施。 2.内部信息表现的主要形式 2.1.公司主要业务管理运营所产生的信息。所有的程序文件如书面、口头 报告、会议、计算机多媒体显示等；业务计划书；工作记录；其他外来文件 等。 2.2.公司主要业务监控所产生的信息。通过对公司目标和计划的跟踪监督 和控制，实现程序的有效运行，公司管理层必须重视这些过程所产生的信息。 2.3.重大评审或不确定评审所产生的信息。公司的发展目标，必须进行定 期或不定期的评审，评审产生的数据可以改进或持续改进企业动作的重要方法 或手段，这类信息必须加以共享和控制。 2.4.公司重大决策或决定所产生的信息。决策产生的结论需要企业运作来 实现，企业运作需要决策作支撑。 2.5.重大失误或突发事件所产生的信息。公司生产经营过程中出现的问 题，必须即时反馈和加以共享。否则都有可能影响公司的发展和战略目标的实 现。 3.公司内部信息有效应具备的特点 3.1.完整性。完整是信息有效的第一个关键因素，有利于公司更好地把握 信息。 3.2.简单性。有效的信息必须具备可读性。 3.3.结构性。企业内部有很多的问题，首先需要结构化。 3.4.一致性。不同层次的信息，支持的目标是不同有。 4.信息报告的分类 4.1.内部信息。公司根据经营目标等建立与其经营活动相适应的信息系 统，持续收集生产经营活动所产生的各种信息。包括财务会计资料、经营管理 资料、调研报告、分析报告、专项报告、内部刊物、办公网络等。 4.2.外部信息。通过行业协会、中介机构、往来单位、市场调查、来信来 访、网络媒体、监管部门等获取信息。 4.3.即时市场信息：涉及各业务板块的国家行业政策、公司经营环境、原 料行情波动、销售市场波动、政府监控制措施、公司产品调整等信息，归为即 时市场信息。主要由公司各经营管理单位及分