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* 利润表 2012年6月 科目名称 行次 本期数 本年累计数 编制单位：XX公司 会保02表 单位：元 一、主营业务收入 整车收入 二、主营业务成本 三、主营业务利润 营业费用 … 五、营业利润 六、利润总额 七、净利润 资产负债表 2012年6月30日 资产 行次 处初 数 期末 数 负俩及所有者权益 行次 年初数 期末数 编制单位：XX公司 会保01表 单位：元 流动资产 流动负债 长期投资 固定资产 无形及其 他资产 资产总计 长期负债 所有者权益 负债及所有者权益总计 负债合计 权益合计 390000 410000 410000 410000 现金 银行存款 实收资本 未分配利润 500000 -90000 -90000 -90000 -90000 -90000 90000 例四：现金报销员工差旅费1万元 20000 工资8万加差旅费1万元 第三十一页，共五十三页。 * 利润表 2012年6月 科目名称 行次 本期数 本年累计数 编制单位：XX公司 会保02表 单位：元 一、主营业务收入 整车收入 维修收入 二、主营业务成本 整车成本 三、营业费用 ……. 五、营业利润 六、利润总额 七、净利润 资产负债表 2012年6月30日 资产 行次 处初 数 期末 数 负俩及所有者权益 行次 年初数 期末数 编制单位：XX公司 会保01表 单位：元 流动资产 流动负债 长期投资 固定资产 无形及其 他资产 资产总计 长期负债 所有者权益 负债及所有者权益总计 负债合计 权益合计 1390000 510000 510000 510000 现金 银行存款 实收资本 未分配利润 500000 10000 10000 10000 10000 100,0000 900000 例五：收到整车款100万元，转整车成本90万元 20,000 90000 存货 -900,000 第三十二页，共五十三页。 * 例六：购电脑8万元,转帐结算 资产负债表 2012年6月30日 资产 行次 年初数 期末数 负俩及所有者权益 行次 年初数 期末数 编制单位：XX公司 会保01表 单位：元 流动资产： 流动负债： 长期投资： 固定资产： 无形及其 他资产： 资产总计 长期负债： 所有者权益： 负债及所有者权益总计 负债合计 所有者权益合计 1310000 现金 银行存款 510000 510000 500000 流动资产合计 实收资本 …… …… …… … … 430000 510000 未分配利润 10000 20000 139减8万元 固定资产原值 80000 减：折旧 固定资产净值 80000 存货 -900,000 第三十三页，共五十三页。 * 利润表 2012年6月 科目名称 行次 本期数 本年累计数 编制单位：XX公司 会保02表 单位：元 一、主营业务收入 整车收入 维修收入 二、主营业务成本 三、 四、营业利润 六、利润总额 六、所得税 七、净利润 资产负债表 2012年6月30日 资产 行次 处初 数 期末 数 负俩及所有者权益 行次 年初数 期末数 编制单位：XX公司 会保01表 单位：元 流动资产 流动负债 无形及其 他资产 资产总计 负债合计 所有者权益 负债及所有者权益总计 负债合计 权益合计 1310000 510000 507500 510000 现金 银行存款 实收资本 未分配利润 500000 7500 7500 10000 10000 1000000 90000 营业费用 20000 900000 固定资产： 固定资产原值 减：折旧 固定资产净值 80000 80000 流动资产合计 430000 资产=负债+所有者权益 期末未分配利润=期初末分利润+净利润 营业利润=收入-成本-费用 存货 -900,000 2500 2500 应交税金 2500 净利润（可供分配的利润）=利润总额-所得税 第三十四页，共五十三页。 * 现金流量表 2012年度 项 目 行次 金额 编制单位：XX公司 会保03表 单位：元 一、经营活动产生的现金流量 收到的现金保费 ……. 现金流入小计 以现金支付的费用 购买商品支付的现金 ……. 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产