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理财产品业务管理制度 苏州xx铝业股份有限公司 理财产品业务管理制度 （20xx年4月19日在公司 第二届董事会第十一次会议中审议通过） 第一章总则 第一条为规范苏州xx铝业股份有限公司（“公司”）资金的管理和使用，提高资金使用的效率和效果，增加投资收益，防范资金风险，切实维护公司和投资者利益，根据证监会关于《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第29 号：募集资金使用》以及《公司章程》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定本理财产品业务管理制度（“本制度”）。 第二条本制度所指“理财产品业务”是指公司为充分利用闲置资金、提高资金利用率、增加公司收益，以自有资金或暂时闲置的募集资金进行安全性高、流动性好、低风险、稳健型理财产品买卖且投资期限不超过一年的理财行为。 第三条本制度适用于公司及公司的全资、控股子公司（以下简称“子公司”），子公司购买理财产品须报经公司审批。 第四条公司从事理财产品交易的原则为： (一)理财产品的交易资金为公司闲置资金，其资金的使用不影响公司正常生产经营活动及投资需求；对暂时闲置的募集资金进行现金管理应严格按照相关监管指引或规定执行，详细披露募集资金闲置的原因以及产品发行主体提供的保本承诺。 (二)理财产品交易的标的为安全性高、低风险、满足保本要求，流动性好的稳健型理财产品。 (三)公司进行理财产品业务，只允许与具有合法经营资格的金融机构进行交易，不得与非正规机构进行交易。 (四)必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人账户进行操作理财产品。 第二章审批程序 第五条单项投资金额在公司最近一个会计年度合并会计报表净资产值20%以下的，由董事会审批，在此限额内资金可滚动使用。超过上述金额的还应提交股东大会审议。 第六条使用闲置募集资金购买理财产品的，独立董事、监事会、保荐机构应发表明确同意意见。原则上投资产品的发行主体应当为商业银行。投资产品的发行主体为商业银行以外其他金融机构的，应当提交股东大会审议。 第七条公司及子公司财务部为理财产品业务的具体经办部门。理财业务经办部门根据公司财务、现金流等情况，结合理财标的状况等因素合理选择理财产品。财务部负责人为理财产品交易的第一责任人。 第八条公司内部审计部为理财业务的监督部门，负责审查理财业务的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，督促财务部门及时进行账务处理，并对账务处理情况进行核实。内部审计部负责人为监督义务的第一责任人。 第三章实施流程 第九条经办部门根据所选理财产品金额大小提交公司总经理、董事会或股东大会审批，审批完成后，理财业务经办部门负责理财业务的具体实施； 第十条理财产品业务操作过程中，理财业务经办部门应根据与金融机构协议约定的条款，及时与金融机构进行结算。理财业务经办部门应定期评估理财效果，及时调整理财测量，一旦发现异常情况或判断将出现不利因素，应及时通报公司总经理或董事长。理财业务经办部门应定期将理财业务的盈亏情况上报公司总经理、财务负责人和内部审计部； 第十一条理财产品业务到期后，理财业务经办部门应及时采取措施回收理财产品业务的本金和利息并进行相关账务处理。 第十二条理财业务经办部门需重点关注理财产品发行主体的财务状况，如发现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大不利因素时，应及时通知公司董事会办公室人员，及时披露相关信息，提示风险，并披露为确保资金安全所采取的风险控制措施。 第四章信息隔离 第十三条公司相关工作人员在与银行或其他金融机构工作接触过程中，须严格遵守保密制度，未经允许不得泄露公司的理财产品方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司理财产品业务有关的信息。 第十四条理财产品业务的申请人、审批人、操作人、资金管理人相互独立开展本职责范围内的工作，严禁越权办理业务或者干涉其他人员业务，并由公司内部审计部负责监督。 第五章附则 第十五条本办法未尽事宜，按照国家有关法律、法规和公司章程的规定执行。本办法实施后，国家有关法律、法规和中国证监会另有规定的从其规定。 第十六条本办法自公司董事会审议通过之日起实施。 第十七条本办法由公司董事会负责解释。 苏州xx铝业股份有限公司 董事会 20xx年4月19日