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装饰公司材料采购管理制度 装饰公司材料采购管理制度1 第一章总则 第一条为了加强对原料采购业务的内部控制，规范采购行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，根据国家相关法律法规以及集团公司要求，制定本制度。 第二条制度所称采购，主要是指公司外购原料并支付货款的行为。 第三条在建立并实施采购业务内部控制度中，至少应当强化对以下关键方面或者关健环节的风险控制，并采取相应的控制措施： (一)、权责分配和职责分工应当明确，机构设置和人员配备应当科学合理； (二)、采购计划和审批程序应当明确； (三)、采购与验收的管理流程有关控制措施应当清晰，对供应商的选择、采购方式的确定、采购合同的签订、原料的验收等应有明确规定； (四)、付款方式、程序、审批权限和与客户的对账办法应当明确。 第二章职责分工与授权审批 第四条建立采购业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限。 采购业务的归口管理部门为集团公司市场部，配合部门为销售部。其分别职责为： 市场部： (一)、采购计划审批； (二)、询价与确定供应商； (三)、采购合同的审核与备案； (四)、付款的审核。销售部： (五)、采购、验收； 第五条建立采购与付款业务的授权制度和审核批准制度，并按照规定的权限和程序办理采购与付款业务。逐步实施集中或相对集中采购，以提高采购效率，堵塞管理漏洞，降低成本和费用。 第六条按照计划、审批、采购、验收、付款等规