分公司审计部门风险管理及导向方案.docxVIP

分公司审计部门风险管理及导向方案 分公司审计部门风险管理及导向方案 根据集团公司领导安排和xxxx年度审计部全面风险管理推进工作计划，审计部拟于xxxx年8月22日开始，对山东海化股份有限公司供销分公司纯碱销售业务实施风险导向审计结合审前调研情况，为确保审计质量和效率，现制定审计方案如下： 一、审计思路及目的 为确保风险识别工作充分、到位，我们将本次风险识别的范围扩大至股份母公司产品销售业务根据全面风险管理工作实施要求，结合风险导向审计业务特点和销售业务控制流程，组织各公司高管层、销售业务层和财务、计划、合同、仓储等销售业务辅助部门共同参与，以问卷调查、风险业务访谈等形式充分辨识可能影响其销售业务目标实现的各类风险因素并进行分析 根据风险识别、分析的结果，按风险因素影响程度及发生可能性构建销售业务风险清单，从中遴选出高风险因素在此基础上，选取供销公司为试点，结合其内控制度及销售业务实际执行情况有针对性地实施风险导向审计，查找销售业务风险管理薄弱环节，揭示存在的问题并提出风险应对措施，确保销售目标顺利实现具体目标如下： 一是确保销售过程合法合规； 二是确保销售合同规范签订、顺利履行； 三是确保产品市场份额巩固、提升； 四是降低货款回笼风险，确保资金安全； 五是防范销售过程差错及舞弊，降低销售费用，提高效率indexhtml 二、审计期间 以xxxx年1―7月份为主要审计期间，根据工作