公司借款、费用报销、付款程序实施办法.docxVIP

- PAGE 1 - 借款、费用报销、付款程序实施办法 第一章 总 则 第一条 为了加强重庆分公司财务管理工作，控制非生产性支出，增收节支、杜绝浪费，进一步规范借款及报销、请款程序，促进经济效益的提高，根据xx有限公司财务管理制度及xx有限公司财务预算管理制度的规定，制订本办法。 第二条 对不符合本办法的经济业务和有下列业务事项的，分公司财务部拒绝办理报账、冲账业务。 1、提供假发票的； 2、高档礼品：如服装、奢侈品、补品等； 3、高档娱乐消费发票：如高尔夫、足浴、歌厅、桑拿、会所、景点门票等； 4、1000元以上的餐饮单张发票（含1000元），餐饮定额连号发票超1000元的（含1000元），出租车连号发票等。 第二章 备用金借款程序 第三条 借款 1、非工作原因不能借备用金。机关司机每位借备用金不超过1000元，驾车出差500公里以外的根据实际情况借备用金；机关或项目办公室负责人借备用金不超过10000元；分公司机关、项目食堂就餐60人以下的借备用金20000元，项目规模就餐100人以上的按实际情况借备用金；其他人员借款需根据办理经济业务所需要开支的最低金额办理借款。 2、费用借款由实际经办人填制借款审批单，注明用途、金额，经项目经理或机关部门负责人签字同意后，再交分公司财务负责人、总经理审批后，财务部门办理借款支付业务。 3、分公司以及项目部各职能部门工