《证券发行与承销》证券从业资格考试第三次冲刺检测试卷.docxVIP

共43页，第1页 《证券发行与承销》证券从业资格考试第三次冲刺检测试卷 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（）个月。 A、3，1 B、6，3 C、3，6 D、6，1 【参考答案】：D 2、发审委委员为（）名，发审委设会议召集人（）名。 A、20，5 B、25，3 C、25，5 D、20，3 【参考答案】：C 3、某有限责任公司注册资本为人民币8000万元，净资产为人民币1亿元。该公司经批准变更为股份有限公司，法律允许其折合的股份总额应为人民币（）。 A、8000万元 B、5200万元 C、1亿元 D、6500万元 【参考答案】：C 共43页，第2页 4、收购要约期届满前（）日内，收购人不得更改收购要约条件；但是出现竞争要约的除外。 A、5 B、10 C、15 D、30 【参考答案】：C 【解析】考点：熟悉要约收购规则、协议收购规则以及间接收购规则。见教材第十一章第二节，P423。 5、公司的股权价值（）。 A、公司整体价值一净债务值 B、公司整体价值+总债务值 C、公司整体价值一总债务值 D、公司整体价值+净债务值 【参考答案】：A 6、并购重组委委员接受中国证监会聘任后，如持有上市公司证券的，应当在聘任之日起（）内清理卖出。 A、1 B、3 C、6 D、12 【参考答案】：A 【解析】考点：了解对并购重组审核委员会审核工作监督的有关规定。见教材第十二章第二节，P505。 共43页，第3页 7、上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，应当不存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。 A、30% B、40% C、50% D、60% 【参考答案】：C 【解析】上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，应当不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。 8、A公司的负债价值为2000万元，债务资本成本率KD为10%，权益价值为1亿元，同一风险等级中某一无负债公司的权益成本KSU为15%，A公司的权益成本KSL为（）。 A、17% B、16．5% C、16% D、15．5% 【参考答案】：C 9、发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币（）万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币（）亿元。 A、3000，3 B、5000，3 C、3000，1 D、5000，1 【参考答案】：B 共43页，第4页 10、为了进一步提高上市公司质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（）。 A、先发行上市，后改制运行 B、先改制运行，后发行上市 C、改制发行上市同时进行 D、部分改制运行，部分发行上市 【参考答案】：B 11、通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到（）时，应当在该事实发生之日起（）日内，向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告 A、3%，5 B、5%，5 C、3%，3 D、5%，3 【参考答案】：D 12、根据《证券公司信息隔离墙制度指引》，证券公司工作人员不应同时履行可能导致利益冲突的职责，业务部门工作人员不应在与其业务存在利益冲突的（）兼任职务。 A、子公司 B、关联公司 C、母公司 D、控股公司 【参考答案】：A 共43页，第5页 【解析】考点：熟悉承销业务的风险控制。见教材第一章第三节，P24。 13、（）是新股发行承销协议载明的事项。 A、承销方式 B、承销费用及计算、支付方式 C、包销、代销的付款方式及日期 D、承销团各成员的承销份额 【参考答案】：C 14、下列人员中，可在资信评级机构中担任证券评级业务高级管理人员的是（）。 A、被金融监管机构采取市场禁人措施，且禁入期未满 B、最近1年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录 C、最近2年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的人员 D、在中国境内或者香港、澳门等地区工作满3年的境外人士 【参考答案】：D 【解析】本题考查自信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员应具备的条件。 15、拟公开发行股票(A，B股)的股份有限公司应符合《中华人民共和国公司法》的各项规定，在向中国证监会提出股票发行申请前，均须具有主承销资格的证券公司(以下称辅导机构)辅导，辅导期限为（）年。 A、半 B、1 C、2 共43页，第6页 D、3 【参考答案】：B 16、发行人及其控股股东、实际控制人最近（）年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为；不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在（）年前