五月下旬《证券发行与承销》证券从业资格考试测试卷.docxVIP

共41页，第1页 五月下旬《证券发行与承销》证券从业资格考试测试卷 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、股份有限公司合并的程序不包括（）。 A、董事会拟订合并方案 B、各方当事人签订合并合同 C、要求公司清偿债务或提供相应担保 D、股东大会依照章程的规定作出决议并公告 【参考答案】：C 【解析】股份有限公司的合并应当依照以下程序进行：①董事会拟订合并方案；②股东大会依照章程的规定作出决议并公告；③各方当事人签订合并合同；④处理债权、债务等各项合并事宜；⑤办理解散登记或者变更登记。 2、一般来说，利率已确定的国债发行，采用（）招标。 A、价格 B、缴款期 C、持有期 D、收益率 【参考答案】：A 3、资产支持证券就是由（）发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。 A、贷款服务机构 B、资金保管机构 C、特定目的信托受托机构 D、发起机构 共41页，第2页 【参考答案】：C 4、国债登记结算公司和同业拆借中心应对进入银行问债券市场交易流通的公司债券进行甄选，符合条件的确定其交易流通要素，在其债权、债券登记日后的（）个工作日内安排其交易流通。 A、2 B、3 C、5 D、10 【参考答案】：C 【解析】了解企业债券和公司债券上市的信息披露和发行人的持续性披露义务的有关规定。见教材第九章第三节，P309。 5、非公开发行股票，如发行对象均属于（）的，则可以由上市公司自行销售。 A、原前10名股东 B、原前15名股东 C、原前20名股东 D、原前50名股东 【参考答案】：A 6、中国证监会的现场检查包括（）。 A、机构、体制与人员的检查 B、财务处理办法的检查 C、规章制度的检查 D、机构、制度、人员的检查和业务的检查 【参考答案】：D 共41页，第3页 【解析】本题考查中国证监会对投资银行业务的检查。中国证监会的现场检查包括机构、制度、人员的检查和业务的检查。 7、我国股票发行监管制度在1998年之前，采取（）双重控制的办法。 A、发行种类和发行规模 B、发行规模和发行企业数量 C、发行种类和发行企业数量 D、发行速度和发行企业规模 【参考答案】：B 8、单独或者合并持有公司有表决权股份总数（）以上的股东或者监事会提议董事会召开临时股东大会时，应以书面形式向董事会提出会议议题和内容完整的提案。 A、5% B、10% C、3% D、49% 【参考答案】：C 【解析】公司法规定，单独或者合并持有公司有表决权股份总数3%以上的股东或者监事会有权利向董事会提出会议议题。 9、执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险属于会计报表审计的（）。 A、回顾阶段 B、计划阶段 C、实施阶段 D、完成阶段 共41页，第4页 【参考答案】：B 【解析】会计报表审计的计划阶段包括：调查、了解被审计单位的基本情况；执行分析程序；确定重要性水平；分析审计风险；编制审计计划。 10、持有可转换公司债券的投资者,若其持有的可转换公司债券全部转为股本与其持有的该公司的股份的合计数,占公司已发行的股份与全部可转换公司债券转为股本的合计数达（）%以上,以后每增加或减少1%,该投资者应按中国证监会的有关规定履行信息披露义务。 A、10 B、15 C、5 D、7 【参考答案】：A 11、发行人所聘请的律师应出具（）。 A、法律审查函和律师工作报告 B、律师意见书和律师工作报告 C、法律不审查意见书和审查报告 D、审查报告和律师工作报告 【参考答案】：B 【解析】律师应出具律师意见书和律师工作报告。 12、发行人通过向机构投资者进行推介，根据向机构投资者询价的结果，来确定发行价格及向机构配售的数量，其余部分向公众投资者网上定价发行，这种增发新股的方式是（）。 A、网下网上同时定价发行 B、网下配售 共41页，第5页 C、网上竞价 D、网上定价发行与网下配售相结合 【参考答案】：D 【解析】网上定价发行与网下配售相结合是网下通过向机构投资者询价确定发行价格配售，同时网上对公众投资者定价发行这样一种发行方式。 13、关于企业发行短期融资券，错误的是（）。 A、待偿还短期融资券余额不超过企业净资产的30% B、短期融资券对银行间债券市场的机构投资人发行，只在银行间债券市场交易 C、近3年内进行过信用评级并有跟踪评级安排的上市公司可以豁免信用评级 D、短期融资券不对社会公众发行 【参考答案】：A 14、以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额不超过（）亿元人民币的，向社会发行的股份应达公司股份总数的（）以上。 A、5，10% B、5，20% C、4，25% D、4，30% 【参考答案】：C 15、在完成了B股发行准备事项之后，发行人应当按照（）的要求，向中国证监会提交发行股票的申请材料。 A、《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》 共41页，第6页