目标成本管理工作控制程序.docxVIP

目标本钱管理工作掌握程序 1、目的 1.1实现对每台套产品的本钱从销售、预算、投标到设计、选购、 制作再到售后服务的全过程的纪录。 1. 2实现对每台套产品本钱的精确把握及分析。 1. 3实现对外预算报价依据市场选购价的变化准时调整，进出全 都。 L4实现对各部门的本钱工作的考核。 2、适用范围 本公司生产的全部产品，包括桥门吊、电解多功能天车、配件及 新产品。 3、职责权限 总经理负责对产品的销售价格的审批（可授权销售部）；确 定目标毛利率，对本钱分析报告的审批；组织目标本钱考核；对本钱 分析中觉察的问题组织专题会议解决。 综合组为目标本钱管理工作的管理部门。负责目标本钱管理 工作的协调和汇总，负责投标预算报价，进行设计本钱评审，编制《目 标本钱表》，审核超目标选购合同，催促技术及生产选购部门按目标 本钱表的要求完成各自的工作职责，负责对每台套产品的本钱进行分 析，建立产品本钱档案，对本钱管理中觉察的问题提出整改意见。 3销售部：精确了解用户（询价人、招标人）的要求，依据实际状况确定投标报价，收集同行业厂家投标状况，准时调 整销售策略，制作完整、精确的投标文件。 3.4技术中心：负责依据招标要求供应具体的方案图、说明书； 依据合同的技术要求并参考预算方案设计图纸，在图纸下发前提交综 合组进行设计本钱评审。 3. 5生产部：负责向综合组供应精确、完整的外购件的基础价格；参考目标本钱价格选购各外购件，并按程序进行审核； 编制《定额领料表》并催促仓库按单领料。 3.6客服中心：负责统计每台套产品的三包费用并纪录到《目标 本钱表》中。 4、工作程序产品投标阶段（参考《投标管理方法》 技术中心依据招标文件要求进行方案设计，并供应方案图 （机械、电气）和《主要参数表》给综合组；综合组依据方案图、《参数表》和生产部供应的《基础价 格表》并参考历年同类型完工产品的本钱构成进行预算报价，将主机 本钱价交销售部。 销售部综合市场状况确定最终报价，并编制投标文件，参 加投标。 1.4销售部应准时了解开标状况并做好纪录。销售部定期对 开标状况进行统计及分析， 1.5对于投标过程中技术参数、配套要求的变更，销售部应准 时反映到价格组。综合组准时对报价进行调整并纪录。 对于投标过程中机构发生变化，销售部应准时反应到技 术中心，重新进行方案设计及本钱核算合同签订阶段 投标中标后，合同签订前，销售部应将合同及技术合同传递到 生产部、技术部、质保部、综合组进行审核。审核中对各部门提出 的意见，销售部应赐予书面回复。 、合同执行阶段3.1设计本钱评审 合同签订后，销售部应将合同及技术合同发生产部、 技术中心、质保部、综合组进行依据合同评审。 综合组目标本钱管理员依据合同评审的价格，确定产 品的毛利率报总经理批准后发技术中心。 4. 3. L 3技术中心依据合同要求及投标方案进行设计，设计完成后图纸下发前，设计员将图纸/预选购清单及与原方案不全都状况的 说明一并发综合组目标本钱管理员进行设计本钱评审，目标本钱管 理员准时进行设计本钱评审并将评审的状况准时反应给设计员。对于 在目标本钱掌握范围内，施工图下发，对于超目标本钱，设计员应尽 量优化设计，优化设计后重新进行设计本钱评审。 目标本钱管理员做好评审纪录，每月供应设计评审目 标达成汇总表4. 3. 2超目标选购本钱评审 4. 3. 2. 1目标本钱管理员依据设计评审的状况编制《目标本钱 表》确定生产部选购/外协的掌握目标，选购员依据技术中心设计中 明确的名称、型号规格、数量及指定供方进行选购，选购/外协主管 依据综合组的《目标本钱表》在选购合同审批表上填写选购/外协目 标本钱，对于未超目标，按《选购/外协掌握程序》进行审核、批准 及选购；对于超目标，选购员应将《选购合同审批表》交与目标本钱 管理员进行审核，目标本钱管理员负责对超目标选购的审核及分析并 将分析结果反应给生产部。必要时修改选购合同。 4. 3. 2. 2目标本钱管理员做好审核纪录，每月供应设超目标选购 汇总表。 4. 3.3完工产品分析 4.生产车间依据生产部编制的《定额领料单》按规格、型号、数 量领料。 4.综合组目标本钱管理员每月依据上月销售发运方案做完工产 品本钱汇总及分析4. 3.4其他要求 4.审图纪要由设计人员签字后须经综合组审核，销售部存档。 4.技术中心设计方案的更改以《设计本钱掌握信息传递单》的形 式传递到综合组，综合组对本钱变化进行核算，如本钱变化较大，需 报总经理批准。 用户要求的更改由销售部以《信息联络单》的形式传递到相关部 门（技术/生产/质保/客服），涉及本钱的变化必需传递到综合组。 4. 3. 4. 4客服中心将每月发生三包费用按产品工号分台套进行纪 录并传递到综合组，由目标本钱管理员填写到《目标本钱表》上。 4. 3