风险分类与识别.pptxVIP

第1页/共31页工程项目融资风险的分类及识别第2页/共31页风险评估风险响应风险控制风险分类风险识别与分析的重要性风险管理流程：风险识别 风险识别是风险控制管理中的首要工作，也作为其他控制活动的基础、只有在正确地识别到自身面临的风险的基础上，才能正确地响应和控制风险。而风险因素分析又是风险识别的必要工作。风险识别的定义：风险识别是项目管理者识别风险来源、确定风险发生、描述风险并评价风险的过程。第3页/共31页按风险来源性质划分 指工程项目所处的政治背景可能带来的风险在不稳定的国家和地区，政治风险可能使建设项目无法按预期计划进行、使业主和承包商遭受严重损失。政 治风 险战争内乱 工程项目所在国发生战争或内乱，造成国内动乱，政治经济形势恶化，直接或间接地破坏项目，如建设现场被破坏，各种不安全因素导致工程项目中止施工，延误工期等。国有化没收征用 业主国家颁布国有化政策，强行将承包工程收归国有，或者采取强收差别税，办理物资清关时无理刁难、禁止汇出利润等变相手段征用没收工程。第4页/共31页 东道主国家因为财力枯竭或者政权更迭等原因，对政府项目单方面毁约、拒付债务。制裁禁运 制裁：强力约束并处罚，基本表现便是禁运，即中断外交关系和人员往来、减少或者终止贷款、贸易及援助等。对外关系 业主国家与邻邦关系的好坏，是否有潜藏的战争风险，与我国的外交关系好坏、与我国是否有某些涉及工程承包的协议等。业主国家社会管理、社会风气业主国家政府办事的效率高低，当地劳务素质如何，当地劳务的工会组织对外国公司的态度等。拒付债务第5页/共31页政局变化，工程停建 密松电站项目位于缅甸北部少数民族地区的伊江上游流域，几十年来，缅甸政府一直想建，因缺乏资金技术而无法兴建，日本一家公司曾来考察后放弃，而美国对缅甸长期实行制裁和封锁，中国则成为其唯一的指望。2006年10月，缅甸总理正式邀请中国电力投资集团公司投资开发伊江上游水电项目，随后,该公司按照国际规范，完成了项目所有的技术论证并履行了完整审批手续，于2009年12月21日举行了前期工程开工典礼，此后一年多，该国政局突然变化，政府随即要求工程停建。中国企业为此蒙受巨额损失。第6页/共31页深水港项目取消 印日等国是幕后推手 据《印度时报》网站报道，随着印度与孟加拉国关系的增进，新德里日前表示有兴趣修建这个邻国的深水港——帕亚拉港。此外，日 本可能在科克斯巴扎尔修建另一个深水港——马达尔巴里港。几乎与此同时，孟加拉国却悄悄取消了原本计划由中国来开发的项目——科克斯巴扎尔的索纳迪亚港。尽管取消该项目的“官方原因”是缺乏商业可行性，但这家印度媒体认为这是孟加拉国作出的“一项战略决定”，对印度而言，索纳迪亚港和（斯里兰卡）汉班托特港以及（巴基斯坦）瓜德尔港一样，都是所谓中国旨在从海上包围印度的“珍珠链”战略的组成部分。取消项目的决定无疑有印度、日本和美国的推波助澜。第7页/共31页通过膨胀：难以预料到的特殊情况下无规律的通货膨胀，工资和物价大幅 度上涨，而合同又缺少调值条款或者调值条款太庞统。外汇风险：工程所在国外汇管制严格、限制承包商外汇汇出，外汇浮动、 当地货币贬值等。保护主义：工程所在国对外企进行各种限制，例如限制合资公司中外资股 份占比、对本国企业和外企的招标条件不一致、实行差别税率、 对外企要求强制保险。税收歧视；工程所在国对外国承包商实行歧视政策，公务人员带排外情绪 执法、索要税法规定以外的费用或种种摊派。经济风险：指受东道主国宏观经济环境和对外直接投资企业所处的行业环境共同影响而面临的可能造成损失的一种风险。如东道主国宏观经济发展不稳定、严重通货膨胀、国际收支失衡、利率汇率波动等。针对所有项目第8页/共31页带资承包风险:合同中要求承包商带资承包，但工程开工后业主无力支付或以 资金紧张为由长期拖欠工程款等，使承包商垫付的资金无法及 时收回。出具保函风险：为承包商领取预付款而开具，金额与承包商收到预付款金额 一致，这种保函在工程合同未生效前便已生效、且业主方有 随意索偿权。分包风险：表现为工程项目总分包之间的连带责任，容易因为合同协议职责 不清，风险界定不明而引起纠纷。海关清关手续繁杂：大量物资的进口，在承包商不了解当地法规政策或工程 所在国的清关手续繁杂、海关办事效率低等情况下，物 资供应不及时，造成工期的延误。业主支付能力差：业主资金不足，支付能力差，以各种手段拖欠工程款。物价上涨价格调整风险：固定总价合同遭遇通货膨胀异常，而合同中没有 价格调整的协议或者协议不全，价格调整受限制。针对项目参与方第9页/共31页技术风险技术规范材料设备供应工程变更地基地质条件运输问题提供图纸不及时外文翻译问题水文气候条件技术规范要求不合理或过于苛刻，工程实施时